Каждый банк, прежде чем начать функционировать, должен быть зарегистрирован как юридическое лицо и должен получить лицензию на осуществление банковской деятельности. Для этого его руковод­ству следует собрать и передать в Банк России пакет документов, пе­речень которых содержится в ст. 14 Закона о банках и банковской дея­тельности.

С момента государственной регистрации банк получает статус юридического лица. Права проводить банковские операции у него пока нет. Он также не может использовать средства, внесенные учредите­лями в уставный капитал. После регистрации основным условием по­лучения лицензии остается 100-процентное формирование уставного капитала в месячный срок и документальное подтверждение этого фак­та. Получив лицензию, банк может начать организовывать управле­ние своим функционированием и развитием.

Управление банками и организацию ими своей деятельности можно рассматривать с точки зрения макро- и микроэкономики. В пер­вом случае речь идет о судьбе каждого конкретного предприятия, во втором — о здоровом развитии отрасли в целом. Управление банками реализуется на двух уровнях — отдельно взятого банка и банковского сектора, а также его значимых частей, представленных крупными ас­социациями или союзами кредитных организаций. Это предполагает добровольное образование банками и иными кредитными предприя­тиями своих общественных объединений (например, Ассоциации рос­сийских банков, Ассоциации региональных банков «Россия» и т.п.), выражающих консолидированную позицию банковского сообщества в отношениях с органами управления. На микроуровне управление банком осуществляется на основе его бизнес-плана, хозяйственной стратегии и утвержденной собственниками миссии банка. Организация рациональной и эффективной банковской деятельности приобре­тает особое значение в условиях преодоления последствий глобально­го финансового кризиса и экономической рецессии

Задания

4.1. Решите криптограмму.

1. Стратегическая направленность банка на выполнение всех бан­ковских операций.

2. Одна из четырех задач управления коммерческим банком.

3. Специфический вид сознательной человеческой деятельности — целенаправленное воздействие на объекты.

4. Формулирование политики на предстоящий период развития и определение системы практических мер, необходимых для их реализации.

5. Конкретные цели деятельности банка, получившие уточненное качественное и количественное выражение и ставшие планами.

6. Исповедуемая банком общая философия или идеология, то, чем он хочет стать в будущем и к чему в конечном счете стремится.

7. Банк, выбравший в качестве своей специализации работу на рынке вкладов.

8. Ориентация на обновление и совершенствование методов и тех­нологий деятельности и управления.

9. Ориентированность на создание атмосферы и условий заинте­ресованности сотрудников в достижении необходимых резуль­татов.

4.2. Оцените, верны ли следующие утверждения (ответ — да или нет).

1.   Банк может быть создан в форме унитарного предприятия.

2.   Банк может выполнять только операции, перечисленные в ли­цензии.

3.   Банковскую лицензию подписывает председатель Националь­ного банковского совета.

4.   Процедуры лицензирования и регистрации банковской дея­тельности осуществляют разные органы власти.

5.   Для резидентов и нерезидентов действует единый порядок ли­цензирования банковской деятельности.

6.   Банк может быть создан в форме общества с дополнительной ответственностью.

7.   Банковскую лицензию подписывает председатель Совета ди­ректоров Банка России.

8.   Регистрацию кредитных организаций осуществляет Министер­ство юстиции.

9.   Банк может быть учрежден одним физическим лицом.

10.  При создании банк может получить лицензию только на один вид банковских операций.

11.  Банк может быть создан в форме кооператива.

12.  Банковская лицензия должна быть подписана председателем Банка России и главой министерства по налогам и сборам.

13.  Факт получения банковской лицензии обязательство отража­ется в едином государственном реестре кредитных организа­ций.

14.  Срок действия банковской лицензии ограничен определенны­ми временными рамками.

15.  Для кредитных организаций, создаваемых с участием нерези­дентов, действует особый порядок лицензирования.

16.  Банк может быть создан в форме коммандитного товарищества.

17.  Банковская лицензия выпускается в бездокументарной форме.

18.  Срок действия банковской лицензии неограничен.

19.    Банковскую лицензию может получить любой хозяйствующий субъект.

20.    Банк может осуществлять иные банковские операции, не пе­речисленные в банковской лицензии.

21.    Организационная структура коммерческого банка аналогична организационной структуре любого производительного пред­приятия.

22.    Организационная структура коммерческого банка опирается на строго определенные организационные принципы.

23.    В основе организационной структуры коммерческого банка, как правило, лежит функциональный признак.  

24.    Принцип рационализации системы управления предполагает, что органы управления коммерческого банка прежде всего ори­ентированы на минимизацию текущих затрат.

25.    Принцип обеспечения оперативного контроля нацелен на бе­зусловное соблюдение единоначалия в управлении.

26.    Размер коммерческого банка и его специализация не влияют на его организационную структуру.

27.    Совет директоров и правление банка по большому счету вы­полняют сходные функции.

28.    Выбор стратегических направлений деятельности банка зави­сит от решения правления банка.

29.    В состав совета директоров банка обязательно входят собствен­ники банка.

30.    В состав правления банка обязательно входят независимые члены.

Тесты

4.3. Выберите правильный ответ.

1.  Если банк создается в форме ООО, какие ограничения по количеству его участников устанавливаются:

а) не устанавливаются;

б) не более 500;

в) более 50;

г)  не более пяти;

д) не менее пяти?

2. Учредитель, приобретающий более 20% акций (долей) в капи­тале банка, должен: 
а) получить на это предварительное разрешение Банка России;

б) уведомить об этом Банк России;

в) предоставить в Банк России справку-уведомление из налогового органа;

г) предоставить в Банк России с правку-разрешение из анти­монопольного органа;

д) все вышеуказанное.

3. Учредителями банка не могут быть:

а) унитарное предприятие;

б) физическое лицо;

в) юридическое лицо;

г) некоммерческая организация; 

д) верны «а» и «г»;

е)    верны «б» и «г».

4. Генеральная лицензия дает банку право:

а) вести всех банковских операций;

б) осуществлять все банковские операции в любой валюте;

в) открывать свои подразделения за границей РФ;

г) привлекать средства частных лиц;

д) покупать доли в банках-нерезидентах.

5. Учредители кредитной организации не имеют право выходить из состава участников:

а) два года;

б) один год;

в) три года;

г) полгода;

д) неограниченное время.

6. Неденежная часть уставного капитала банка при создании мо­жет составлять:

а) максимум 20%;

б) максимум 10%;

в) максимум 25%;

г) максимум 5%;

д) нет верного ответа.

7. Банковская лицензия выдается:

а) бессрочно;

б) на три года;

в) на пять лет;

г) на срок, указанный в лицензии;

д) на один год.

8.  Лицензию, дающую банку право на работу со средствами фи­зических лиц выдает:

а)  Банк России;

б)  Агентство страхования вкладов;

в)  совместно Банк России и Агентство страхования вкладов;

г)  Банк России после проверки соискателя Агентством стра­хования вкладов.

9.  Генеральная банковская лицензия может быть получена кре­дитной организацией:

а)  сразу при оплате необходимой для этого величины уставного капитала;

б)  только через два года успешной деятельности при соблюде­нии необходимых для этого требований;

в)  только через пять лет успешной деятельности при соблюдении необходимых для этого требований;

г)  сразу после оплаты необходимой для этого величины устав­ного капитала и при наличии гарантии, выданной зарубеж­ным банком;

д)  сразу по представлении в территориальное управление бизнес-плана.

10.  Для получения лицензии на осуществление операций в ино­странной валюте банк должен предоставить следующие документы:

а)  данные о соответствующем уровне профессиональной под­готовки работников;

б)  справку о наличии подготовленных помещений;

в)  копию письма зарубежного банка о согласии подписать корреспондентские отношения;

г)  данные о наличии необходимых программных продуктов;

д)  все перечисленное выше.

11.  Среди основных этапов управления банком можно выделить следующие:

а)  анализ, прогнозирование, контроль;

б)  анализ, планирование, регулирование, контроль;

в)  анализ, прогнозирование, планирование, регулирование, мо­ниторинг, контроль;

г)  планирование, анализ, контроль;

д)  планирование, регулирование, контроль.

12.  Банк России принимает решение о лицензировании кредитной организации:

а) самостоятельно;

б)  с учетом рекомендаций Министерства экономического раз­вития и торговли Российской Федерации (Минэкономраз­вития России);

в)  совместно с Федеральной налоговой службой Российской Федерации (ФНС России);

г)  совместно с Минфином России.

13.  Учредителем кредитной организации может быть:

а)  любое юридическое лицо;

б)  любое физическое лицо;

в)  любое юридическое или физическое лицо;

г)  только юридические и физические лица, удовлетворяющие определенным требованиям.

14.  В составе учредителей банка не могут быть:

а)  юридические лица, зарегистрированные в офшорных зонах;

б)  иностранные юридические лица, ведущие бизнес в Россий­ской Федерации;

в)  юридические лица, чей бизнес ориентирован на оказание финансовых услуг;

г)  юридические лица, специализирующиеся на торговых опе­рациях.

15.  Банк России предъявляет следующие требования к источни­кам средств, вносимым учредителями в уставный капитал банка:

а)  они могут быть привлечены учредителем на рынке капита­лов;

б)  они могут быть привлечены посредством банковского кре­дита;

в)  они могут быть привлечены от партнеров учредителей;

г)  они должны быть исключительно собственными средства­ми учредителей.

16.  В учредительном договоре обязательно должны содержаться следующие сведения, за исключением сведений:

а)  о порядке совместной деятельности учредителей;

б)  порядке внесения учредителями вкладов в уставный капитал банка;

в)  порядке определения долей каждого учредителя в уставном капитале;

г)  порядке принятия решений учредителями.

17.  Устав будущей кредитной организации должен содержать:

а)  распределение обязанностей учредителей;

б)  сведения о системе органов управления кредитной  органи­зации;

в)  данные об учредителях;

г)  сведения о порядке принятия решений органами  управле­ния кредитной организации.

18.  При создании кредитная организация может получить лицен­зию, дающую право на осуществление:

а)  операций в рублях со средствами физических лиц;

б)  операций в иностранной валюте со средствами физических лиц;

в)  операций в рублях со средствами юридических лиц;

г)  операций в рублях и иностранной валюте со средствами фи­зических и юридических лиц.

19.  При создании кредитной организации учредители могут  вно­сить в уставный капитал:

а)  только денежные средства;

б)  только денежные средства и здание (помещение);

в)  только денежные средства и имущество в неденежной  форме согласно перечню, утвержденному Банком России;

г)  денежные средства, здание (помещение), имущество в неденежной форме.

20.  Банк России предъявляет определенные требования к будущим руководителям кредитной организации, в том числе:

а)  о наличии у кандидатов высшего образования;

б) наличии у кандидатов высшего экономического образова­ния;

в)  наличии у кандидатов высшего юридического образования;

г)  наличии у кандидатов высшего экономического или  юриди­ческого образования и опыта руководящей работы в банке.

21.  Документы, представляемые соискателями-учредителями в Территориальное  управление Банка России, подписывает:

а)  самый крупный учредитель;

б) лицо, уполномоченное собранием учредителей;

в)  председатель совета директоров (наблюдательного совета);

г)  главный бухгалтер.

22.  К внешней организационной структуре банка не относятся:

а)  филиалы;

б)  кредитно-кассовые и дополнительные офисы.

в)  представительства;

г)  департаменты;

д)  все перечисленное.

23.  Такой принцип организации коммерческого банка, как прин­цип соответствия поставленным целям, означает, что в струк­туре банка должны быть подразделения:

а)  кредитное;

б)  депозитное;

в)  расчетное и касса;

г)  маркетинговое;

д)  ответственные за прибыльность банковских операций.

24.  Принцип иерархии властных полномочий применительно к ком­мерческому банку предполагает, что:

а)  руководители среднего звена достаточно самостоятельны в принятии решений;

б)  руководители среднего звена подчиняются только предсе­дателю правления банка;

в)  в банке создана система строгого оперативного соподчине­ния руководителей разных уровней;

г)  внутренний контроль организован снизу  вверх;

д)  внутренний информационный поток направлен сверху вниз.

25.  Организационное построение коммерческого банка с учетом принципа обеспечения контроля означает, что:

а)  банк выполняет обязательство подтверждать достоверность данных своей отчетности внешними аудиторскими заклю­чениями;

б)  в банке организована система внутреннего аудита;

г)  создана система эффективного внутреннего контроля;

д)  верны пункты «а» и «б».

26.  На организационную структуру коммерческого банка оказы­вают воздействие следующие факторы:

а)  связанные исключительно с избранной банком коммерче­ской стратегией;

б)  обусловленные наличием спроса на те или иные банковс­кие услуги;

в)  вызванные наличием или отсутствием доступа к современ­ным банковским технологиям;

г)  все вышеперечисленное верно;

д)  все вышеперечисленное неверно.

27.  Общие вопросы управления находятся в ведении:

а)  совета банка;

б)  правления банка;

в)  администрации банка;

г)  отдела кадров.

28.  Коммерческая деятельность банка включает:

а)  лишь те виды деятельности, которые позволяют  банку  зара­батывать деньги;

б) все виды деятельности, благодаря которым генерируются доходы;

в)  то, что указано в пункте «а», плюс деятельность по текуще­му  бюджетированию;

г)  то, что указано в пункте «б», плюс деятельность по стратегическому  планированию.

29. Ревизионная комиссия осуществляет:

а)  операционный внутренний аудит;

б)  контроль исполнения текущего бюджета банка;

в)  надзор за честностью отдельных банковских работников;

г)  контроль соблюдения утвержденной сметы расходов банка.

30. Кредитное управление банка ответственно:

а)  лишь за оформление кредитных договоров;

б)  за все операции, связанные с кредитованием и погашением ссуд;

в)  размещение имеющихся избыточных резервов;

г)  поиск и привлечение дополнительных ресурсов.

31. Представительство банка открывается для того, чтобы:

а)  выполнять некоторые банковские операции;

б)  выполнять рекламную функцию;

в)  устанавливать связи и налаживать контакты;

г)  проводить валютные операции;

д)  верно все перечисленное.

32. Дополнительный офис банка создается для выполнения:

а)  отдельных банковских операций (имеет отдельный баланс);

б)  представительских целей, не имеет отдельного баланса;

в)  выполнения отдельных банковских операций (не имеет от­дельного баланса);

г)  рекламных целей банка;

д)  проведения валютных операций.

33. Служба внутреннего контроля:

а)  должна быть только в крупных банках (с размером капитала более 5 млн евро);

б)  не обязательна, а рекомендуется для создания;

в)  обязательна для деятельности любого банка;

г)  должна создаваться на определенный срок при проверке го­довой отчетности;

д)  выполняет те же функции, что и служба внутреннего ауди­та банка.

34. Высшим органом управления банком является:

а)  совет директоров;

б)  правление банка;

в)  собрание участников;

г)  ревизионная комиссия;

д)  председатель правления банка.

35. Филиал кредитной организации может осуществлять:

а)  все операции, указанные в банковской лицензии кредитной организации;

б)  часть операций, которые указываются в Положении о созда­нии банка и разрешены общей лицензией;

в)  часть операций, на которые даст разрешение Банк России;

г)  те операции, на которые им будет получена лицензия;

д)  представительские функции.

36. Сбор за открытие филиала кредитной организации составляет:

а)  0,1% от величины уставного капитала;

б)  100 МРОТ;

в)  1000 МРОТ;

г)  0,1% от величины капитала; 

д)  0.

37. Из перечисленного ниже к целям внутреннего контроля  не  от­носится:

а)  достоверность, полнота, объективность и своевременность составления и представления финансовой, статистической и иной отчетности;

б)  соблюдение нормативных правовых актов, стандартов само­регулируемых организаций, норм учредительных и внутрен­них документов банка;

в)  контроль деятельности клиентов банка;

г)  недопущение вовлечения банка и его служащих в противо­правную деятельность;

д) недопущение нарушения величины обязательных нормативов.

38. Участниками системы внутреннего контроля в банке являются:

а) руководитель банка;

б) главный бухгалтер;

в) ответственный сотрудник по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию;

г)  руководитель службы безопасности банка;

д) все сотрудники банка.

39. Комплаенс-контролер — это:

а) контролер профессионального участника рынка ценных бумаг;

б)  руководитель внутреннего аудита;

в) контролер валютных операций;

г)  ответственный сотрудник по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию;

д) руководитель службы внутреннего контроля.

40. К принципам организации внутреннего контроля в банке относятся:

а)  постоянство деятельности и независимость;

б) беспристрастность и профессиональная компетентность;

в) максимизация прибыли;

г)  минимизация рисков;

д) максимизация удобств для клиентов.

4.4. Выберите несколько правильных ответов. 

1. При создании банка в территориальное управление Банка Рос­сии подаются следующие документы:

а) протокол общего собрания учредителей;

б)  аудиторские заключения о финансовом положении учреди­телей;

в) копии договоров с охранными фирмами;

г)  сертификаты соответствия банковского оборудования тех­ническим требованиям Банка России;

д) страховые договоры о страховании гражданской ответствен­ности учредителей;

е) документы, подтверждающие право собственности на зда­ние (помещение).

2. Расчетная небанковская кредитная организация имеет право проводить следующие операции:

а)  привлекать во вклады средства физических и юридических лиц;

б)  размещать их от своего имени и за свой счет;

в) осуществлять расчеты по поручению юридических лиц;

г)  осуществлять расчеты по поручению физических лиц;

д) осуществлять куплю/продажу наличной и безналичной иностранной валюты.

3. Получение генеральной лицензии дает банку право:

а)  проводить любые операции с финансовыми активами;

б) заключать любое количество корреспондентских  соглаше­ний с зарубежными банками;

в) открывать зарубежные филиалы;

г)  выступать уполномоченным дилером на рынке  государ­ственных ценных бумаг;

д) осуществлять операции с драгоценными металлами;

е) вести бюджетные счета;

ж) заниматься депозитарной деятельностью;

з)  инкассировать наличные средства и финансовые документы.

4.  Собственниками кредитной организации могут быть:

а)  физические и юридические лица;

б)  юридические лица, чье финансовое положение отвечает  тре­бованиям Банка России;

в) физические лица, финансовое положение которых  подтвер­ждено налоговыми декларациями;

г)  одно физическое лицо, располагающее необходимыми  сред­ствами;

д) юридические лица — общественные организации;

е)  юридические лица — органы управления;

ж) органы исполнительной власти;

з)  иностранные финансовые институты.

5.   Какие лицензии не может получить банк при создании:

а) лицензию на привлечение во вклады и размещение  драго­ценных металлов;

б)  генеральную лицензию;

в) лицензию на привлечение во вклады физических лиц;

г)  лицензию на ведение банковских операций в иностранной валюте для юридических лиц;

д) нет ограничений;

е) лицензию на работу со средствами физических лиц в  иност­ранной валюте.

Упражнения

4.6.  Выполните следующие задания.

1. Составьте организационную структуру создаваемого банка (по­лучившего лицензию на проведение банковских операций в рублях и иностранной валюте), выделяя возможные и необ­ходимые подразделения, а также уровни управления банком.

2. Составьте организационную структуру банка, расширяющего свою деятельность и получившего генеральную банковскую лицензию, выделяя возможные и необходимые подразделения, а также уровни управления банком.

3. Нарисуйте схему примерной организационной структуры под­разделения банка, работающего с драгоценными металлами; де­партамента внутреннего аудита.

4. Нарисуйте схему примерной организационной структуры кас­сы банка, имеющего валютную лицензию и открывшего не­сколько обменных пунктов; имеющего обширную клиентскую базу, в которой преобладают торговые предприятия.

5. Опираясь на нормативные документы Банка России, выдели­те основные этапы процедуры создания новой кредитной орга­низации; филиала коммерческого банка и его дополнительно­го офиса.

6. Банк России разработал для региональных подразделений ин­струкцию, регламентирующую порядок отзыва лицензий у ма­лых банков, размер собственного капитала которых менее 90 млн руб. на 1 января 2010 г. и менее 180 млн руб. на 1 января 2012 г. Выделите основные этапы указанной процедуры.