Контрольные, курсовые, рефераты, тесты – готовые и на заказ!
 Гарантия качества, доступные цены, индивидуальный подход
 Работы выполняют высококвалифицированные специалисты
Войти      Регистрация
 тел. 8-912-388-82-05
  std72@mail.ru
> 20 лет успешной работы
> 50000 выполненных заказов
Отзывы/вопросы

Форма входа



Главная » Учебно-методические материалы » ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ » Деньги, кредит, банки

ГЛАВА 18. КРЕДИТНАЯ И БАНКОВСКАЯ СИСТЕМЫ (2)
19.12.2011, 02:56

18.4. Структура банка. Функции банка.

Сущность банка тесно связана с его структурой. Согласно общеметодологическим требованиям для раскрытия сущности банка требуется ответ на вопрос о том, что является его структурой. Под структурой банка часто понимают его аппарат управления. В этом случае все сводится к описанию тех функциональных подразделений, которые составляют аппарат управления банком, начиная с его совета, директората до управлений, отделов и секторов. Такого рода структура характеризует банк, однако она оказывается привязанной к его размеру, уровню специализации или универсализации, направлениям деятельности, имеющемуся аппарату управления, зачастую к субъективным факторам.

Первый блок ¾ банковский капитал как обособившаяся часть промышленного и торгового капитала, как собственный и преимущественно заемный капитал, как капитал, используемый не для себя, а занимаемый для других. Банковский капитал существует только в движении, между его частями складываются определенные пропорции, образуются определенные издержки. Непрерывность движения банковского капитала повышает его доходность, конкурентоспособность и рыночную стоимость. От состояния капитала зависят финансовая устойчивость банка, егоплатежеспособность. На эффективности его работы сказываются, например, такие факторы, как фаза экономического цикла (кризис, депрессия, подъем), степень конкурентной борьбы, банковская и налоговая политика, инфляция.

Второй блок банковской структуры, как и первый, имеет свои особенности; это собственно деятельность банка, главным образом в сфере обмена: эмитирование платежных средств, выпуск наличных денег в обращение, другие операции и различного рода услуги. Выпуск денег становится монополией банка, его производит только банк.

Один из основных продуктов банка ¾ аккумулируемые свободные, временно неиспользуемые, ресурсы. Как мы уже говорили, превращая «неработающие» денежные средства в «работающие», банк питает тем самым хозяйство дополнительными ресурсами.

Третий блок ¾ работники, обладающие знаниями в области банковского дела, управления им, специализирующиеся на этом обособившемся виде деятельности.

Банкир ¾ древняя профессия. Как говорилось в предыдущих главах, банки возникли задолго до новой эры; первые банковские дома работали в Древнем Вавилоне, Египте, Риме. Наряду с обменом денег они осуществляли кредитование и расчеты. В Вавилоне и Древней Греции банковские операции выполняли храмы, которые были надежным местом хранения денежных средств. Зарождение банка как института, обособившегося от других субъектов, следует отнести к периоду, когда масштабность выполняемых кредитором операций потребовала создания специального учреждения, основным видом деятельности которого стала «торговля деньгами». В отличие от ростовщика и кредитора банк ¾ не только кредитор, но и заемщик, работает не только на своих, но и на чужих деньгах.

Четвертый блок ¾ производственный: банковская техника, здания, сооружения, определенные материалы, коммуникации, информационная база.

Функции и роль банка

При раскрытии сущности банка очень важен вопрос о его функциях. Зачастую функции и операции банка практически отождествляются: функцию рассматривают как категорию, характеризующую определенные виды деятельности банка. Поскольку под деятельностью подразумеваются выполняемые операции, такое смешение становится понятным. Поэтому в перечне функций банка можно встретить такие, как организация платежного оборота, держание кассы, выдача кредита, хранение ценных бумаг, покупка и продажа наличной и безналичной валюты, выдача гарантийных обязательств ¾ практически все операции, обязательные для банка.

Функция как вид деятельности в некоторых случаях рассматривается не только с точки зрения отдельного банка (какие операции он выполняет), но и с позиции его клиента. В экономической литературе можно встретить упоминание о таких функциях банка, как предложение и открытие финансирования, предложение и оказание помощи по вложению капитала; работа с денежными вкладами как необходимая предпосылка для обеспечения экономии платежных средств.

Что касается функции банка, как и в случае, когда речь идет о его сущности, банк рассматривается на микроуровне: отношения «банк ¾ клиент». При этом нарушаются методологические требования, о которых мы говорили выше.

Если нужно выявить функцию банка, следует проводить анализ:

¨ на макроуровне ¾ отношения между банком и народным хозяйством;

¨ с точки зрения банка как единого целого;

¨ с учетом специфики банка как денежно-кредитного института;

¨ в целом с других позиций, нежели те, которые приняты в современной теории.

Это означает, что, изучая множество операций, выполняемых отдельным банком, требуется выявить «ядро», благодаря которому эти операции приобретают не индивидуальную, а общеэкономическую окраску, а тип банка, его специализация или универсализация, регион функционирования не имеют значения.

Функция ¾ специфическое взаимодействие банка (в целом и отдельных заемщиков) с внешней средой, направленное на сохранение банка как целостного образования.

Функция банка ¾ это то, что характерно именно для банка в отличие от других экономических субъектов.

Из этого следует, что процесс помещения денег, участие в других предприятиях не выражают специфику банка, поэтому не могут трактоваться как его функции.

Особенности аккумуляции средств банками состоят в том, что:

¨ банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства;

¨ аккумулируемые денежные ресурсы используются на удовлетворение не своих, а чужих потребностей (в порядке перераспределения средств);

¨ собственность на аккумулируемые и перераспределяемые средства остается у первоначального кредитора (клиентов банка);

¨ собирание средств становится одним из основных видов деятельности банка, для ее проведения в современных условиях нужно специальное разрешение (лицензия).

С учетом этих и других оговорок можно предположить, что функция аккумуляции средств является первой функцией банка. Однако не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также собирают денежные ресурсы для инвестиций. В отличие от банков, выполняющих аналогичную функцию, эти субъекты собирают денежные средства для собственных целей. Поэтому можно отметить, что данная функция в современном хозяйстве лишь частично уступлена другим хозяйствующим субъектам, не являющимся банками.

Вторая функция банка ¾ функция регулирования денежного обращения. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйствующих субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного обращения достигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения. Поэтому можно сделать вывод, что данная функция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом.

Третья функция банка ¾ посредническая функция. Под этой функцией зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи организаций и населения. В этом смысле банки, находясь «между» клиентами, совершая платежи по их поручению, исполняют посредническую миссию. Однако трактовать посредническую функцию нужно глубже, чем посредничество в платежах, поскольку посредническая функция относится не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому целому.

Роль банка

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он создается, существует и развивается. Как и функция, роль банка специфична, ее нужно рассматривать в рамках экономики в целом и она не зависит от того, к какому типу принадлежит банк (эмиссионный он или коммерческий, сберегательный или инвестиционный и т. п.).

Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику необходиморассматривать прежде всего с этой точки зрения.

Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

¨ концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

¨ упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Принципы банковской деятельности

Сущностные черты банка, его функции и роль в экономике неизбежно определяют принципы банковской деятельности.

К банковской деятельности с законодательной точки зрения прежде всего относится перечень операций, определяющий юридический статус этих операций (кредитные, депозитные, расчетные операции), а также другие действия (операции), представляющие собой естественное сопровождение специфической деятельности кредитных учреждений.

В отдельных случаях к банковской деятельности в широком смысле относят не только деятельность, непосредственно вытекающую из функций банка, но и деятельность, обусловленную ими, в том числе направленную на создание кредитного учреждения или группы банков для решения совместных задач, образование банковского холдинга, реорганизацию банков (слияние, присоединение, выделение, разделение, преобразование), ликвидацию банка (прекращение его операций).

Принцип платности отражает коммерческую основу банковской деятельности. Как экономический субъект банк за счет платности операций не только покрывает свои затраты по ведению банковского дела, но и получает прибыль.

Немаловажным принципом банковской деятельности следует также считать принцип взаимной заинтересованности сторон. На практике данный принцип проявляется в установлении между банком и его клиентами партнерских отношений. Деятельность банка при этом носит предпринимательский характер, своими капиталами банк содействует реализации хозяйственных проектов.

Еще один принцип ¾ принцип планомерности банковской деятельности. Осуществляя текущую деятельность, банки неизбежно планируют как поступление ресурсов, так и их перераспределение. К примеру, разрыв во времени между производством платежа за счет кредита и его погашением предполагает оценку возможностей не только заемщика, но и банка-кредитора в текущем и в будущем периоде, требует планирования денежного потока, обеспечивающего как платежеспособность клиента, так и ликвидность кредитного учреждения.

Важнейшим является принцип рациональной деятельности: сохранение фундаментальных условий устойчивого развития кредитных организаций ¾ их ликвидности, прибыльности, конкурентоспособности, качества обслуживания и безопасности. Практика показывает, что успех деятельности банка возможен тогда, когда ему удается за счет профессионализма, учета внешних и внутренних факторов рационально вести свое хозяйство, управлять капиталом, активами, пассивами, различными видами рисков.

Не менее важный принцип банковской деятельности ¾ принцип законопослушания. Банк как общественный и экономический институт более всего заинтересован в соблюдении законов и правил профессиональной деятельности, что обеспечивает стабильность банковского бизнеса. Опыт показывает, что банки, прикрывающие неблагоприятную деятельность клиентов, зачастую сами оказываются замешанными в незаконном (полузаконном, «сером») бизнесе и в итоге несут убытки и сходят со сцены. Неудивительно, что банковская деятельность является объектом строгого регулирования.

http://www.sibe.ru




БАНКОВСКОЕ ДЕЛО
БУХГАЛТЕРСКИЙ, УПР. И ФИН. УЧЕТ
БЮДЖЕТ И БЮДЖЕТНАЯ СИСТЕМА РФ
ВЫСШАЯ МАТЕМАТИКА, ТВ и МС, МАТ. МЕТОДЫ
ГУМАНИТАРНЫЕ НАУКИ
ДОКУМЕНТОВЕДЕНИЕ И ДЕЛОПРОИЗВОДСТВО
ИНВЕСТИЦИИ
ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ В ЭКОНОМИКЕ
ИССЛЕДОВАНИЕ СИСТЕМ УПРАВЛЕНИЯ
МАРКЕТИНГ
МЕНЕДЖМЕНТ
МЕТ. РЕКОМЕНДАЦИИ, ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЯ ЗАДАЧ
МИРОВАЯ ЭКОНОМИКА И МЭО
НАЛОГИ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ
ПЛАНИРОВАНИЕ И ПРОГНОЗИРОВАНИЕ
ПРАВОВЕДЕНИЕ
РАЗРАБОТКА УПРАВЛЕНЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ
РЫНОК ЦЕННЫХ БУМАГ
СТАТИСТИКА
УПРАВЛЕНИЕ ПЕРСОНАЛОМ
УЧЕБНИКИ, ЛЕКЦИИ, ШПАРГАЛКИ (СКАЧАТЬ)
ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ
ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ
ЦЕНЫ И ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ
ЭКОНОМИКА
ЭКОНОМИКА, ОРГ-ЦИЯ И УПР-НИЕ ПРЕДПРИЯТИЕМ
ЭКОНОМИКА И СОЦИОЛОГИЯ ТРУДА
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ТЕОРИЯ (МИКРО-, МАКРО)
ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ
ЭКОНОМЕТРИКА
Оформить заказ
Ваше имя *
Ваш e-mail *
Контактный телефон
Город *
Учебное заведение *
Предмет *
Тип работы *
Тема работы/вариант *
Кол-во страниц
Срок выполнения *
Прикрепить файл
Дополнительные условия


Статистика
Онлайн всего: 13
Гостей: 13
Пользователей: 0