Контрольные, курсовые, рефераты, тесты – готовые и на заказ!
 Гарантия качества, доступные цены, индивидуальный подход
 Работы выполняют высококвалифицированные специалисты
Войти      Регистрация
 тел. 8-912-388-82-05
  std72@mail.ru
> 20 лет успешной работы
> 50000 выполненных заказов
Отзывы/вопросы

Форма входа



Главная » Учебно-методические материалы » ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ » Деньги, кредит, банки: учебное пособие. Жукова С.С.

Тема 8. Основы организации и деятельности коммерческого банка
17.01.2012, 20:04

1.    Организационно-правовые формы коммерческих банков.

2.    Типы коммерческих банков.

3.    Организационная структура коммерческого банка.

4.    Принципы деятельности коммерческих банков и их функции.

5.    Основные направления деятельности коммерческих банков.

6.    Банковские и межбанковские объединения.

1. Организационно-правовые формы коммерческих банков В РФ коммерческие банки функционируют на основе федерального закона «О банках и банковской деятельности».

В соответствии с этим законом:

Коммерческий банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

1)    привлечение во вклады денежные средства физических, юридических лиц;

2)    размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

3)    открытие и ведение банковских счетов физических, юридических лиц.

В РФ все кредитные организации подразделяются на два вида:

Банки - коммерческая организация, которая на основании лицензии ЦБ РФ привлекает на условиях возвратности денежные средства физических, юридических лиц и размещает их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчетные и другие банковские операции.

Кредитные учреждения - это юридические лица, не являющиеся банками, которым предоставляется право осуществлять отдельные банковские операции.

Коммерческий банк может быть образован на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, т.е. в форме АО (акционерное общество), ООО (общество с ограниченной ответственностью) и ОДО (общество с дополнительной ответственностью).

ООО и ОДО не вправе выпускать акции. Они могут быть учреждены одним или несколькими лицами. Уставный капитал такого общества формируется на паевых началах. Размер доли каждого лица в уставном капитале определен учредительными документами.

Участники банка, созданного в форме ООО, не отвечают по его обязательствам. Риск их убытков, связанных с деятельностью банка, ограничивается стоимостью внесенного ими вклада. По обязательствам в пределах стоимости неоплаченной части вклада каждого из участников ООО они несут солидарную ответственность. Участник вправе продать или иным образом уступить свою долю в уставном капитале банка одному или нескольким другим участникам банка.

Форма ОДО повышает ответственность учредителей банков по его обязательствам. Участники ОДО солидарно несут субсидиарную ответственность по обязательствам банка своим имуществом в одинаковом для всех кратном размере к стоимости их вкладов. Размер дополнительной ответственности и порядок ее исполнения определяются учредительными документами общества. При банкротстве одного из участников его ответственность по обязательствам общества распределяется между остальными участниками пропорционально их вкладам, если иной порядок не предусмотрен учредительными документами общества.

Акционерным обществом называется коммерческая организация, уставный капитал которой разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права участников общества по отношению к обществу. Акционеры не отвечают по обязательствам общества и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Акционерный банк несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, но не отвечает по обязательствам своих акционеров. Акционерный банк может быть открытым или закрытым акционерным обществом.

2. Типы коммерческих банков

Современные экономические отношения предполагают большое разнообразие коммерческих банков. Все коммерческие банки принято классифицировать по следующим признакам:

Собственность на капитал:

1.    Государственный банк (когда капитал принадлежит государству).

2.    Частный ( когда капитал принадлежит частным инвесторам).

3.    С участием иностранного капитала.

4.    Коллективная собственность на капитал.

Форма организации:

1.    Паевые банки (ООО).

2.    Акционерные общества (таких банков большинство).

Страновой признак:

1. Национальные банки.

2.    Иностранные банки.

3.    Заграничные (национальное юридическое лицо осуществляет деятельность за пределами национального банковского пространства).

Территориальный признак:

1.    Региональные (когда головной банк и сеть его филиалов расположены в одном регионе).

2.    Межрегиональные (головной банк и часть его филиалов находятся в одном регионе, а другая часть - в другом).

3.    Столичные (головной банк находится в столице, а сеть филиалов расположена по стране).

4.    Транснациональные (банк имеет филиалы по всему миру).

Размер банка, размер его деятельности:

1.    Мелкие.

2.    Средние.

3.    Крупные.

Характер деятельности:

1.    Универсальные (т.е. осуществляют различные виды посреднических операций).

2.    Специализированные.

a.    функциональная специализация (специализация на одну или группу родственных операций);

b.    отраслевая специализация (когда коммерческий банк работает с определенной отраслью).

3. Организационная структура коммерческого банка

Общее собрание акционеров - высший уровень управления коммерческим банком; должно проходить не реже одного раза в год, правомочно рассматривать все вопросы, касающиеся деятельности банка. Собрание правомочно решать вопросы, если присутствуют % акционеров или их представителей.

Вопросы, решаемые общим собранием:

1.    Создание коммерческого банка как кредитного учреждения.

2.    Избрание Совета банка, Ревизионной комиссии и определение срока их полномочий.

3.    Принятие решения о размере и изменении уставного фонда.

4.    Утверждение Устава банка, Положения о Совете, Правлении банка, Ревизионной комиссии и внесение изменений в них.

5.    Рассмотрение и утверждение годового баланса банка, отчета о прибылях и убытках за истекший операционный год, заключения и отчета Ревизионной комиссии.

6.    Распределение прибыли и утверждение порядка начисления дивидендов.

7.    Ликвидация банка как кредитного учреждения.

8.    Прочие вопросы в рамках законодательства.

Совет директоров банка (наблюдательный совет). Состав Совета директоров определяется уставом банка. На Совет возложено общее руководство деятельностью банка. Выполняет поручения собрания акционеров, несет ответственность за результаты работы банка. Совет директоров определяет приоритетные направления в деятельности банка, его кредитную, инвестиционную, валютную политику. Также рекомендует размеры дивидендов, использование резервного фонда, создание филиалов и представительств и т.д.

Правление - возглавляет Президент. Правление - исполнительный орган - непосредственно руководит деятельностью банка, выполняет решения Общего собрания акционеров и Совета директоров, ответственно перед ними, при этом Президент несет личную ответственность за результаты деятельности.

Основная функция Правления - координация деятельности управлений, отделов с целью выполнения принятой политики банка, получения максимального дохода, а также получения максимального дохода на акцию. В Правление входят руководители департаментов, управлений, вице-президенты.

Все коммерческие банки являются самостоятельными экономическими институтами, следовательно, самостоятельно определяют свою организационную и внутреннюю структуру.

4. Принципы деятельности коммерческих банков и их функции

Коммерческий банк строит свою деятельность на следующих принципах:

Работа в пределах имеющихся ресурсов.

Полная экономическая самостоятельность, которая предполагает экономическую ответственность за результаты деятельности (свобода распоряжения собственными средствами и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов, свободное распоряжение доходами).

«Рыночные отношения» с клиентами банка. Выбирая клиентов, банк руководствуется такими категориями как прибыльность, риск и ликвидность.

Регулирование деятельности коммерческого банка возможно только косвенными экономическими методами.

Современный коммерческий банк - важнейшее звено кредитной системы и основная его функция - посредничество в операциях.

Выделяют следующие уровни посредничества:

1.    аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

2.    посредничество в кредите;

3.    проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

4.    создание платежных средств;

5.    организация выпуска и размещения ценных бумаг;

6. консультационное обслуживание клиентов.

5. Основные направления деятельности коммерческих банков:

•    привлечение вкладов (депозитов);

•    предоставление кредитов;

•    открытие и ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;

•    осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов;

•    инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

•    выпуск платежных документов и иных ценных бумаг (чеки, аккредитивы, векселя, облигации);

•    финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств;

•    выдача поручительств, гарантий и прочих обязательств за третьих лиц;

•    покупка/продажа иностранной валюты;

•    покупка/продажа драгоценных металлов и природных драгоценных камней;

•    предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

•    доверительные операции;

•    лизинговые операции;

•    оказание консультационных услуг;

•    осуществление других операций в соответствии с лицензией ЦБ РФ.

6. Банковские и межбанковские объединения

С начала XX века происходила концентрация промышленного капитала. Результатом этого стало возникновение в межбанковской практике процесса концентрации банковского капитала со II половины XX века.

Концентрация банковского капитала - это ответная реакция на укрупнение реального сектора и создание транснациональных промышленных компаний.

Концентрация банковского капитала происходит 2 способами:

Скрытая концентрация банковского капитала. Это укрупнение банковского сектора, неоформленная законодательно; происходит путем создания негласных банковских и межбанковских объединений.

Открытая концентрация банковского капитала. Представляет собой юридическое оформление укрупнения банковского капитала.

Это возможно:

Путем банковских слияний, т.е. путем добровольного объединения двух или более банков в один более крупный на добровольной, взаимовыгодной основе. Обычно в слиянии участвуют равные по размерам банки.

Путем поглощения, когда один более крупный банк принудительно присоединяет к себе один или несколько других коммерческих банков.

Все банковские и межбанковские объединения подразделяются на:

Объединения коммерческого типа (основная цель - получение прибыли).

Объединения некоммерческого типа.

Межбанковские объединения коммерческого типа. Среди них наиболее распространенными формами являются картель, синдикат (консорциум), концерн, холдинг.

Картель - соглашение между банками о применении к клиентуре банка единой ценовой политики. Цель - получение дополнительной прибыли. Участие добровольное, банки сохраняют свою независимость и самостоятельность.

Синдикат (консорциум) - межбанковское объединение коммерческого типа, имеет временный характер, создается для проведения какой-либо крупной операции или группы операций, при этом банки объединяют свои капиталы и получают прибыль пропорционально участию в синдикате.

Концерн - это объединение независимых коммерческих банков под контролем одного более крупного банка. Банки-участники передают в доверительное управление часть своих акций ведущему банку. Ведущий банк разрабатывает общую политику, единую для всех участников концерна. Таким образом банки-участники теряют свою независимость.

Холдинг - это небанковское учреждение, которое создается на основе добровольного объединения независимых банков. Банки-участники передают холдинговой компании свои акции, т.е. наделяют холдинг капиталом. Холдинг занимается теми видами деятельности, которые запрещены коммерческим банкам (торговля, производство).

Межбанковские объединения некоммерческого типа

Цель создания - защита профессиональных интересов коммерческих банков, обмен опытом, проведение совместных семинаров, круглых столов и т.д.

Ассоциация - это объединение коммерческих банков. Создается национальными банковскими институтами с целью представления и защиты профессиональных интересов.

Как правило, банковская ассоциация принимает меры по обеспечению наиболее благоприятных для банковского сектора законодательных норм, унифицированных правил проведения банковских операций и является информационным центром коммерческих банков.

В России - это Ассоциация российских банков (АРБ), функционируют с 1991 года за счет взносов банков.

В США - это Американская банковская ассоциация (American Bankers Association).

Лига - это межбанковское объединение ведущих мировых банков с целью представления и защиты своих интересов в международном банковском пространстве, в том числе и международных валютных финансово-кредитных организациях.

Союз - это объединение коммерческих банков, работающее на территории иностранного банковского пространства. Цель -представление и защита своих интересов.





БАНКОВСКОЕ ДЕЛО
БУХГАЛТЕРСКИЙ, УПР. И ФИН. УЧЕТ
БЮДЖЕТ И БЮДЖЕТНАЯ СИСТЕМА РФ
ВЫСШАЯ МАТЕМАТИКА, ТВ и МС, МАТ. МЕТОДЫ
ГУМАНИТАРНЫЕ НАУКИ
ДОКУМЕНТОВЕДЕНИЕ И ДЕЛОПРОИЗВОДСТВО
ИНВЕСТИЦИИ
ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ В ЭКОНОМИКЕ
ИССЛЕДОВАНИЕ СИСТЕМ УПРАВЛЕНИЯ
МАРКЕТИНГ
МЕНЕДЖМЕНТ
МЕТ. РЕКОМЕНДАЦИИ, ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЯ ЗАДАЧ
МИРОВАЯ ЭКОНОМИКА И МЭО
НАЛОГИ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ
ПЛАНИРОВАНИЕ И ПРОГНОЗИРОВАНИЕ
ПРАВОВЕДЕНИЕ
РАЗРАБОТКА УПРАВЛЕНЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ
РЫНОК ЦЕННЫХ БУМАГ
СТАТИСТИКА
УПРАВЛЕНИЕ ПЕРСОНАЛОМ
УЧЕБНИКИ, ЛЕКЦИИ, ШПАРГАЛКИ (СКАЧАТЬ)
ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ
ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ
ЦЕНЫ И ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ
ЭКОНОМИКА
ЭКОНОМИКА, ОРГ-ЦИЯ И УПР-НИЕ ПРЕДПРИЯТИЕМ
ЭКОНОМИКА И СОЦИОЛОГИЯ ТРУДА
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ТЕОРИЯ (МИКРО-, МАКРО)
ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ
ЭКОНОМЕТРИКА
Оформить заказ
Ваше имя *
Ваш e-mail *
Контактный телефон
Город *
Учебное заведение *
Предмет *
Тип работы *
Тема работы/вариант *
Кол-во страниц
Срок выполнения *
Прикрепить файл
Дополнительные условия


Статистика
Онлайн всего: 29
Гостей: 28
Пользователей: 1