Основная специфика кредитных и расчетных обязательств – при их осуществлении либо вообще не образуется новой стоимости (например, при безналичных расчетах за товар), либо такая стоимость возникает в результате возврата денежной суммы с приращением (возмездный кредит).  В реальных отношениях товарообмена при использования договора купли-продажи, договора аренды, договора подряда принимает участие специальный институт, созданный для более упорядоченного  осуществления кредитования и расчетов в безналичной форме -  банк.

Специфика кредитных и расчетных правоотношений:

1.              Эти отношения облечены в  форму обязательств. Эти отношения обычно совершаются путем совершения последовательной цели сделок. Так например, заключая кредитный договор банк открывает ссудный счет, на него в безналичном порядке перечисляются деньги, они используются на определенные цели и т. д.

2.              В одних случаях расчетно-кредитные обязательства возникают в качестве предпосылки для других денежных операций (договор банковского счета),  в других случаях при их помощи осуществляется процесс передачи ценностей от первого лица другому на возвратных отношениях (займ  и кредит).

3.              Расчетно-кредитные обязательства всегда денежные обязательства.

Кредитные обязательства характеризуются доверием управомоченного лица к должнику.

В законодательстве различаются: денежный и коммерческий кредит.

Денежный кредит существует в виде договоров займа и кредита – передача денег в собственность должнику с обязательством последующего возврата эквивалентного количества денег или вещей.

Коммерческий кредит – отсрочка исполнения какой-либо обязанности по основному договору.

Таким образом,  кредитное обязательство – гражданское правоотношение, состоящее в передаче кредитором должнику денег или вещей, определяемых родовыми признаками, с условием возврата эквивалентного количества денег или таких же вещей, либо в предоставлении одной стороной другой стороне правоотношения отсрочки исполнения  какой-либо обязанности по договору (уплатить деньги, передать имущество, выполнить работы).

Расчетное правоотношение всегда связанно с иным правоотношением. В настоящее время большинство расчетов осуществляется не путем передачи наличных денег, а в безналичном порядке при помощи финансового посредника – банка или иной кредитной организации с использованием форм безналичных расчетов.

Таким образом,  расчетное правоотношение – это правоотношения, которые возникают между субъектами и кредитной организацией в связи с осуществлением платежей за переданное имущество или по другим основаниям.

Договор займа.

          По договору займа, одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику), деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумма займа) или равное количество других полученных им вещей такого же рода и количества.

Договор займа всегда реальный и односторонний договор. Он считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. Заемщик создает для себя заключением договора  долг, а займодавец всегда получает право требования.

Договор займа по общему правилу возмездный. В ряде ситуаций договор  безвозмездный:

·       когда он заключен между гражданами на сумму не более 50 минимальных размеров оплаты труда и не связан с осуществлением хотя бы одним из них предпринимательской деятельности;

·       когда предметом договора являются вещи определяемые родовыми признаками, кроме денег.

Сторонами договора являются заемщик и займодавец. В их роли может выступать любые субъекты гражданского права. Поскольку передача денег взаймы не относится к разряду специфических банковских операций, она не требует получения лицензии Банка России.

Предмет договора займа являются деньги или другие вещи определенные родовыми признаками. Форма договора займа – письменная, исключение, когда договор заключен между гражданами и сумма превышает 10 минимальных размеров оплаты труда. Законодательством допускается оформление договора займа путем составления заемщиком расписки или иного документа, удостоверяющего передачу денег или вещей.

 Гражданский Кодекс РФ рассматривает две разновидности документов, удостоверяющих передачу суммы займа, оба из них ценные бумаги: вексель и облигация.

Содержание договора займа составляет обязанность заемщика возвратить сумму займа, а следовательно у займодавца существует право требования возвратить сумму. Порядок и сроки исполнения основной обязанности заемщика определяется договором.

Срок обычно не относится к существенным условиям договора займа.

Досрочный возврат суммы займа допустим при беспроцентном займе, если же займ возмездный и речь идет о сокращении срока  действия договора, что уменьшит доходы займодавца необходимо обязательно  получить  его согласие.

Гражданское законодательство особо оговаривает два вида договора займа: целевой и государственный займ. Обычный договор займа не содержит условия об использовании полученных средств на определенные задачи, однако стороны вправе придать договору целевой характер. В этом случае займодавец вправе контролировать целевое использование выданных средств. При нарушении условия  о целевом использовании займодавец вправе требовать досрочного исполнения обязательства.

Государственный (муниципальный) займ – договор, заемщиком по которому выступает РФ, ее субъекты, муниципальные образования, а займодавцем граждане и юридические лица.  Этот договор оформляется в виде купли-продажи государственной ценной бумаги (облигации….).

На заемщика, кредитоспособность которого вызывает сомнения может быть возложена обязанность обеспечить возврат суммы займа – гл.23 ГК РФ. – залог, удержание, задаток, поручительство, гарантия.

Ответственность в договоре займа носит односторонний характер. Нарушение заемщиком условий договора влечет для него после последствия установленные ст. 811 ГК РФ. Они заключаются в возложении обязанности по уплате процентов за пользование чужими денежными средствами по ст.395 ГК РФ.

Если договором займа предусмотрен возврат суммы займа частями, то просрочка возврата части  создает для займодавца право требовать досрочного возврата всей суммы  займа с процентами.

Кредитный договор.

В силу кредитного договора, банк или иная  кредитная организация  (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее.

Кредитный договор представляет собой разновидность договора займа, а следовательно к нему применяются правила гражданского законодательства о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите или не вытекает из договора. Таким образом,  правила о процентах за пользования кредитом, обязанностей заемщика по возврату суммы долга, последствий нарушения заемщиком договора займа, последствий утраты обеспечения обязательств, правила о целевом характере займа и другие  применяются к  кредитному договору.

Кредитный договор имеет особую сферу правового регулирования – закон «О банках и банковской деятельности» - ст. 30 Закона указывает ряд существенных условий кредитного договора, не применяемых к договору займа:

·       процент за кредит;

·       стоимость банковских услуг;

·       имущественная ответственность сторон за нарушения кредитного договора;

·       порядок его расторжения;

·       предмет договора.

Кредитный договор является консенсуальным. Ст. 819 ГК РФ рассматривает кредитный договор в качестве единой сделки, из которой одновременно возникает обязанность банка выдать  кредит и обязанность заемщика его вернуть. Кредитный договор всегда является двустороннеобязывающим, хотя ст. 821 ГК РФ предусматривает возможность одностороннего отказа от его исполнения.

Кредитный договор является возмездным – плата за кредит устанавливается в виде процентов по договору.

           Порядок  уплаты процентов (годовые, ежемесячные) зависит от срока кредитного договора, и фиксируются в  нем.

          Стороны кредитного договора четко определены в законодательстве.

Кредитор – это банк или иная кредитная организация, имеет лицензию Центрального Банка на осуществления банковских операций. Заемщик – любой субъект гражданского права, получающий деньги для предпринимательских или потребительских целей.

          Предмет  кредитного договора – денежные средства (национальная или иностранная валюта), но не иные вещи, определенные родовыми признаками.

          Кредитный договор может быть заключен только в письменной форме, несоблюдение формы влечет его недействительность. Содержание кредитного договора совпадает с содержанием договора займа. Особенностью является возможность одностороннего отказа (расторжения)  договора. Так кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику кредита полностью или частично при наличии обстоятельств очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная сумма заемщику не будет возвращена в срок. Заемщик может отказаться от кредита в любое время.

          Срок является существенным условием кредитного договора, а следовательно досрочно он может быть расторгнут лишь с согласия кредитора. Ответственность может быть возложена на обе стороны. Заемщик отвечает по правилам ст. 811 ГК РФ и его ответственность состоит в дополнительном денежном обременении (проценты за просрочку возврата суммы кредита). Кредитор также может быть привлечен к ответственности. Например, за немотивированный (неуважительный) отказ от предоставления кредита, предоставления его в меньшей сумме или с нарушением сроков.

          Наряду с уплатой неустойки (процентов) виновная сторона должна возместить другой стороне убытки, вызванные неисполнением или ненадлежащим исполнением договора.

Договор банковского вклада.

Договор банковского вклада (депозит) – соглашение, в силу которого одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившею для нее денежную сумму  (вклад) обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Депозит сходен по своим внешним выражениям с договором займа, только заемщиком выступает специальный субъект – банк. Цель договора банковского вклада ясна – для банка – мобилизация денежных средств под коммерческие операции (выдача кредитов) -  получение процентов на свои деньги.

 Депозитный договор  является реальным и заключается в момент передачи суммы вклада. Договор является односторонним, поскольку вкладчик приобретает только право требования и у него не возникает никаких обязанностей. Договор является возмездным. Если вкладчиком является гражданин, то договор является публичным, а следовательно банк не вправе отказать гражданину в заключение договора, а также устанавливать различные условия договора для различных вкладчиков. Если вкладчиком выступает юридическое лицо, признак публичности отсутствует.

Предметом по договору банковского вклада являются деньги. Денежная сумма может быть выражена в рублях и иностранной валюте. Вкладчик может передать сумму вклада в наличной или безналичной форме. После передачи вкладчик утрачивает права собственности на переданные деньги, а банк наоборот приобретает.  Право вкладчика на денежные средства, переданные банку во вклад, является не вещным,  а права требования возврата денег и уплаты процентов.

Вклады делятся на два вида:

1.    вклад до востребования – сумма возвращается по первому требованию;

2.    срочный вклад – вправе требовать сумму только по истечению определенного договором срока.

Однако независимо от вида вклада банк обязан выдать всю сумму по первому требованию вкладчика за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на особых условиях возврата. Для граждан любое условие об отказе от права получения вклада по требованию, ничтожно.

Возможно существование условных вкладов: платеж по ним производится в случае наступления определенных в договоре условий. Например, достижение совершеннолетия – таким вкладом до наступления условия может распоряжаться лицо, внесшее вклад, а после лицо в чью пользу сделал вклад.

Если по истечении, предусмотренном договором срока вклад не забирается, то он трансформируется во вклад до востребования.

Сторонами договора выступает банк и вкладчик. Вкладчиком  может быть любое физическое лицо, юридическое лицо. Банк должен иметь право на привлечение денежных средств во вклады, в соответствии с лицензией, причем таким правом может обладать только банк, и банк с момента регистрации которого прошло не менее двух лет.

Вкладчик вправе не только сам лично внести вклад, но и если иное не предусмотрено договором, получить на свой счет денежные средства, полученные от третьих  лиц, указавших данные о счете вкладчика.

 Указание имени гражданина – вкладчика или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад, является существенным условием договора, а следовательно договор в пользу несуществующего третьего лица (умершего гражданина или незарегистрированного юридического лица) ничтожен. До выражения им своего намерения воспользоваться вкладом, лицо, заключившее договор может  само осуществить права в отношении внесенных им средств.

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение формы влечет его ничтожность. Письменная форма считается соблюденной не только при подписании сторонами единого документа, но и если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом или иным документом выданным вкладчику.

Гражданское законодательство различает 2 способа его реализации. Первый, предполагает открытие вкладчику специального вкладного счета, в доказательство заключения, которого выдается сберегательная книжка. Второй - счет не открывается, но вкладчик получает ценную бумагу (сберегательный или депозитный сертификат) -  оформляющую договор.

Содержание договора составляет обязанность банка возвратить вкладчику сумму вклада (основной долг) с уплатой обусловленных процентов. Проценты являются ценой кредита, выданного вкладчиком банку, их размер устанавливается договором, но их уплата  существует всегда, даже если размер не установлен.

Банк не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по договору, за исключением случаев предусмотренных законом или договором с вкладчиком, так банк вправе изменять проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования. Процент на вклад начисляется со дня, следующего за днем поступления суммы вклада в банк, до дня, предшествующего возврату суммы вкладчику, либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям. Невостребованные в срок проценты увеличивают сумму вклада, а к моменту закрытия вклада они выплачиваются полностью.

Вкладчик, открывший счет в банке вправе дать последнему поручение о перечислении третьим лицам денежных средств со вклада, но при этом существуют реальные ограничения, такое перечисление не должно касаться предпринимательской деятельности. Ответственность по депозитному договору наступает для должника в нескольких случаях:

1.    за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по обеспечению возврата вклада;

2.    за ухудшение условий обеспечения;

3.    за принятие депозита от граждан неуполномоченным лицом или с нарушением законодательства о вкладах;

4.    за не возврат вклада, его неправомерное удержание или невыплату процентов.

При  возникновении необходимости наложения ареста или обращения взыскания на денежные средства, переданные во вклад, применяется правила ст. 27 Закона «О банках и банковской деятельности». Такой арест осуществляется судом или арбитражным судом, судьей и по постановлению органов предварительного следствия при наличии постановления прокурора. После наложения ареста прекращаются все расходные операции по депозиту в пределах арестованных сумм. Взыскание на депозит обращается  на основании исполнительных документов.

Прекращение договора  происходит по  одностороннему волеизъявлению гражданина вкладчика.

Договор банковского счета.

В настоящее время большая часть денег  циркулирует в безналичной форме. Все отношения связанные с зачислением и расходованием  безналичных денег существуют в рамках специальной конструкции – счет. По договору банковского счета – банк обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту (владельцу счета) денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Банк получает возможность использования имеющихся на счете денежных средств, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться ими, а следовательно договор банковского счета является консесуальным -  он заключается в момент достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора.

Поскольку все расчеты между  юридическими лицами осуществляются в безналичном порядке обязанность по открытию (заключению) договора банковского счета распространяется на всех юридических лиц, а заключивший договор клиент обязан подчиняться правилам о расчетах, следовательно, договор двустороннеобязывающий.

Если иное не установлено соглашением сторон договор банковского счета является возмездным договором. Банк уплачивает клиенту проценты за пользование денежными средствами в размере установленном договором. По своему характеру договор банковского счета близок к публичному договору – банк обязан заключить договор со всяким лицом, обратившимся к нему с  офертой, на объявленных  банком условиях, он не вправе отказать за исключением случаев когда такой отказ допускается законом.

Сторонами договора банковского счета является банк или кредитная организация, обладающая лицензией и клиент, как владелец счета  - им может быть любое физическое или юридическое лицо. Предмет договора – денежные средства клиента, находящиеся  в банке, о наличии которых свидетельствует соответствующая запись на банковском счете, с которыми осуществляются  операции, обусловленная договором банковского счета.  Как и в случае с договором банковского вклада клиент не обладает правом собственности на эти денежные средства, а лишь правом их требования.

Выделяют следующие виды счетов:

1.    Расчетный – открывается всем коммерческим организациям для осуществления любых операций предусмотренных договором (зачисление выручки, производства платежей, получение кредитов). Количество расчетных счетов не ограничивается.

2.    Временный – открывается при создании хозяйственных товариществ и обществ, используется только для зачисления уставного капитала, в большинстве случаев трансформируется в расчетный счет.

3.    Текущий счет – открывается юридическими лицами, либо их  филиалам, представительствам при отсутствии у них коммерческой деятельности. Операции с такого счета ограничены административными расходами и расходами на оплату труда.

4.    Вспомогательный расчетный субсчет - существует для выделения коммерческих расчетов филиалов и представительств имеющих текущие счета.

5.    Бюджетный счет – открывается субъектам гражданского права, которым дано право распоряжаться бюджетными средствами – администрация района, города.

6.    Текущий валютный счет – открывается клиентом для зачисления иностранной валюты и расчетов ею.

7.    Корреспондентский счет (субсчет) – счета, на которых учитывается взаиморасчеты банков.

Форма договора банковского счета – простая письменная. Для заключения договора и открытия счета клиент – юридическое лицо предоставляет в банк:

·       заявление на открытие счета;

·       учредительные документы и документы (свидетельство) о государственной регистрации юридического лица;

·       карточку с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера клиента и  оттиска его печати – она удостоверяет права лиц,  имеющих право распоряжаться денежными средствами, принадлежащих юридическому лицу и находящиеся на счете. Карточка может быть нотариально удостоверена;

·       иные документы – документы, подтверждающие постановку юридического лица на учет в негосударственные фонды.

Заключения договора банковского счета происходит путем подписания двухстороннего договора. Если происходит реорганизация юридического лица, происходит переоформление договора в  общем порядке (клиент предоставляет те же документы, что и при открытии). Расторжение может быть произведено как в общем порядке, так и  в одностороннем порядке. Клиент может расторгнуть договор в любое время, банк только в двух случаях:

1.              когда сумма денежных средств ниже минимума предусмотренного банковскими правилами или договором;

2.              при отсутствии операции по счету в течении 1 года.

 Договор банковского счета прекращается в случае ликвидации юридического лица или смерти гражданина, счет закрывается.

Обязанности банка:

1.    Выполнять операции по счету, предусмотренные законодательством, банковскими правилами, договором, то есть банк по поручению клиента должен осуществлять определенные действия: зачисления денежных средств, поступающих к  клиенту, выполнять поручения клиента по  перечислению денежных средств, выдаче наличных сумм и другие.

2.    Хранить банковскую тайну – банк не должен разглашать информацию, касающуюся операций по счету и сведения о клиенте. Однако ст. 26 Закона «О банках и банковской деятельности» содержит перечень государственных органов, которым может быть предоставлена информация, составляющая банковскую тайну.

Обязанности клиента:

1.    Соблюдение банковских правил при осуществлении операций по счету.

2.    Оплата расходов банка на совершении операций по счету – эта обязанность должна быть предусмотрена договором.

Списание денежных средств со счета осуществляется только на основании распоряжения клиента, за исключением случаев, когда это предусмотрено законом или производится  на основании решения суда. Если списание производится на основании закона, оно бесспорное, если на основании договора – безакцептное. 

Списание производятся в порядке очередности. Если денежных средств хватает для удовлетворения всех требований, списание производится в календарной очередности, если средств недостаточно, в порядке ст.855 ГК РФ.

Расчетные обязательства.

Расчетные обязательства возникают как результат (промежуточное действие) при осуществлении – исполнении сторонами первоначальной сделки. Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, могут производится наличными деньгами без ограничения по сумме или в безналичном порядке, между юридическими лицами – только в безналичном порядке. Безналичные расчеты осуществляются в соответствии с требованием законодательства, банковскими правилами.  Банк России устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных  расчетов.

Гражданское законодательство устанавливает основные формы расчетов, применяемых коммерческими банками. В их осуществлении обычно участвуют:

·       плательщик;

·       банк плательщика (банк – эмитент, инкассирующий банк);

·       получатель;

·       банк получателя (банк - ремитент, исполняющий банк).

Для осуществления любых безналичных  расчетов установлен срок – 2 операционных банковских дня. Исчисления сроков начинается с момента списания денежных средств с банковского счета плательщика и завершается в момент зачисления на счет получателя.

Литература

Гражданское право. В 2-х т.: Учебник/ Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. — 2-е изд. Том 2. Полутом 2 - М., 2000. С.204 – 239.

Гражданское право. Часть 2.: Учебник. / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого, - М., 1997. С.420 – 445.

Агарков ММ. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. — М., 1994 (с. 65 - 79).

Белов В.А. Вексельное законодательство России. Научно-практический комментарий. 2-е изд. — М., 1999.

Витрянский В.В. Правовое регулирование расчетов в Гражданском кодексе РФ 1996 г. — В кн.: Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Суханова Е.А. — М., 1997.

Ефимова Л.Г. Банковские сделки: Право и практика. М., 2001.

Ефимова Л. Г., Новоселова Л.А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах. Комментарий законодательства и арбитражной практики. - М., 1996.

Комаров А.С. Финансирование под уступку денежного требования (гл. 43). — В кн.: Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Текст, комментарии, алфавитно-предметный указатель/ Под ред. О.М. Козырь, А.Л. Маковского, С.А. Хохлова. – М., 1996.

Нам К. Правовая природа договора банковского счета // Хозяйство и право. 1996. № 7.

Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. — М., 1996.

Новоселова Л.А. Банковские сделки в Гражданском кодексе РФ 1996 г. — В кн.: Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Суханова Е. А. — М., 1997.

Очерки по торговому праву. Вып. 5. — Ярославль, 1998. Хохлов С.А. Заем и кредит (гл. 42). — В кн.: Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Текст, комментарии, алфавитно-предметный указатель / Под ред. О.М. Козырь, А.Л. Маковского, С.А. Хохлова. — М., 1996.

Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. — М., 1999.

Суханов Е.А. Посреднические и кредитно-финансовые сделки в новом Гражданском кодексе Российской Федерации. — М., 1996 (с. 49—62).

Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. — М., 1956 (гл. IV ч.1).

Нормативные акты и судебная практика

Гражданский кодекс РФ, ст.807 –833.

Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ, ст.76.

Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)".

Закон РСФСР от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 21.03.2002)

Положение ЦБР от 3 октября 2002 г. № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации"

Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)"

Положение ЦБР от 3 октября 2000 г. № 122-П "О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами".

Определение Конституционного Суда РФ от 3 февраля 2000 г. "По запросу Питкярантского городского суда Республики Карелия о проверке конституционности статьи 26 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

Постановление Конституционного Суда РФ от 23 февраля 1999 г. № 4-П "По делу о проверке конституционности положения части второй статьи 29 Федерального закона от 3 февраля 1996 года "О банках и банковской деятельности" в связи с жалобами граждан О.Ю. Веселяшкиной, А.Ю. Веселяшкина и Н.П. Лазаренко"

Постановление Конституционного Суда РФ от 17 ноября 1997 г. № 17-П "По делу о проверке конституционности постановлений Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации от 21 июля 1995 года № 1090-I ГД "О некоторых вопросах применения Федерального закона "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "О статусе судей в Российской Федерации" и от 11 октября 1996 года № 682-II ГД "О порядке применения пункта 2 статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации"

Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 13 марта 2001 г. № 62 "Обзор практики разрешения споров, связанных с заключением хозяйственными обществами крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность", п.11.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 4 декабря 2000 г. № 33/14 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей".

Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 января 1999 г. № 39 "Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов"

Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. № 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета".

Обзор судебной практики Верховного Суда РФ за первый квартал 1999 года (по гражданским делам) (утв. постановлением Президиума Верховного Суда РФ от 9 июня 1999 г.)

Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Cуда РФ от 25 июля 1997 г. № 18 "Обзор практики разрешения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте"

Обзор судебной практики Верховного Суда РФ за II квартал 2000 г. (по гражданским делам) (утв. постановлением Президиума Верховного Суда РФ 4 от октября 2000 г.)