Таблица 5.2 – Остатки по счетам Главной книги на начало года
№
счёта |
Наименование счёта |
Вариант |
1 |
2 |
3 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
01 |
Основные средства |
1 046 150 |
980 150 |
970 360 |
02 |
Амортизация основных средств |
480 320 |
498 140 |
485 140 |
04 |
Нематериальные активы |
87 200 |
72 500 |
92 400 |
05 |
Амортизация нематериальных активов |
34 255 |
35 150 |
36 000 |
08 |
Вложения во внеоборотные активы |
- |
- |
- |
09 |
Отложенные налоговые активы |
35 000 |
42 000 |
51 800 |
10 |
Материалы |
256 150 |
230 320 |
242 180 |
15 |
Заготовление и приобретение материальных ценностей |
- |
- |
- |
16 |
Отклонение в стоимости материальных ценностей |
60 000 |
50 000 |
70 000 |
19 |
НДС по приобретённым ценностям |
148 680 |
150 180 |
163 260 |
20 |
Основное производство |
75 720 |
64 320 |
82 140 |
43 |
Готовая продукция |
50 700 |
60 800 |
72 500 |
51 |
Расчётные счета |
3 300 000 |
3 800 000 |
4 200 000 |
58 |
Финансовые вложения |
110 000 |
220 000 |
300 000 |
60 |
Расчёты с поставщиками и подрядчиками |
252 900 |
286 150 |
260 870 |
62 |
Расчёты с покупателями и заказчиками |
277 000 |
289 500 |
320 180 |
66 |
Краткосрочный кредит |
1 700 000 |
2 000 000 |
1 200 000 |
68 |
Расчёты по налогам и сборам |
19 200 |
21 500 |
10 300 |
69 |
Расчёты по социальному страхованию и обеспечению |
14 200 |
12 100 |
10 500 |
70 |
Расчёты с персоналом по оплате труда |
69 900 |
80 100 |
75 150 |
71 |
Расчёты с подотчетными лицами |
52 000 |
48 000 |
65 000 |
77 |
Отложенные налоговые обязательства |
41 600 |
56 500 |
60 200 |
80 |
Уставный капитал |
1 524 800 |
1 750 000 |
2 850 000 |
82 |
Резервный капитал |
139 120 |
181 600 |
192 780 |
83 |
Добавочный капитал |
918 924 |
508 680 |
921 100 |
84 |
Нераспределённая прибыль |
303 381 |
577 850 |
527 780 |
|