Вариант работы студент определяет по начальной букве своей фамилии.
Начальная буква фамилии студента:
А, Б, В, Г, Д, Е, Ж 1 вариант
З, И, К, Л, М, Н, О 2 вариант
П, Р, С, Т, У, Ф, Х 3 вариант
Ц, Ч, Ш, Щ, Э, Ю, Я 4 вариант
Контрольная работа содержит одно задание. В работе необходимо указать вариант.
Исходные данные для выполнения практических заданий переписывать не следует. Каждому цифровому показателю необходимо давать наименования, указывать единицы измерения.
Задание
На основании данных об остатках на балансовых счетах составить баланс коммерческого банка по состоянию на 1 января 2017 года.
Баланс составляется по разделам, внутри каждого раздела счета второго порядка группируются в порядке возрастания. В зависимости от характера счета остаток данного счета отражается в активе баланса или в пассиве. Пассивные счета показывают источники средств, активные отражают их размещение. По каждому разделу подводятся частные итоги по активу и пассиву и в целом по всем балансовым счетам подводятся общие итоги, которые должны быть равны между собой.
Данные для составления баланса (тыс.рублях, цифры условные)
|
|
|
|
1 вар.
|
2 вар.
|
3 вар.
|
4 вар.
|
|
№
|
Номер счета
|
Наименование счетов
|
тыс.руб
|
тыс.руб
|
тыс.руб
|
тыс.руб
|
|
1
|
20202
|
Касса кредитных организаций
|
21000
|
6500
|
21000
|
52000
|
|
2
|
10207
|
Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерных обществ
|
30000
|
15000
|
72200
|
120000
|
|
3
|
30110
|
Кор.счета в кредитных организациях-корреспондентах
|
12000
|
6000
|
24000
|
48000
|
|
4
|
40401
|
Пенсионный фонд РФ
|
31800
|
15900
|
63600
|
127200
|
|
5
|
40702
|
Счета коммерческих организаций
|
24000
|
12000
|
65200
|
96000
|
|
6
|
32004
|
Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям на срок от 8 до 30 дней
|
34000
|
17000
|
68000
|
136000
|
|
7
|
10701
|
Резервный фонд
|
3000
|
3500
|
6000
|
12000
|
|
8
|
40703
|
Счета некоммерческих организаций
|
14000
|
7000
|
28000
|
56000
|
|
9
|
40701
|
Счета финансовых организаций
|
18000
|
9000
|
36000
|
89200
|
|
10
|
40402
|
Фонд социального страхования РФ
|
2200
|
1100
|
4400
|
8800
|
|
11
|
30202
|
Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, депонированные в Банке России
|
31200
|
14600
|
58400
|
116800
|
|
12
|
30102
|
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России
|
55000
|
32500
|
130000
|
260000
|
|
13
|
40901
|
Обязательства по аккредитивам
|
3000
|
3500
|
6000
|
12000
|
|
14
|
42101
|
Депозиты негосударственных коммерческих организаций до востребования
|
28000
|
10000
|
40000
|
97200
|
|
15
|
42301
|
Депозиты до востребования
|
14000
|
7000
|
28000
|
56000
|
|
16
|
45203
|
Кредиты предоставленные негосударственным коммерческим организациям на срок до 30 дней
|
34000
|
17000
|
68000
|
136000
|
|
17
|
60302
|
Расчеты по налогам и сборам
|
3600
|
1800
|
7200
|
14400
|
|
18
|
52301
|
Выпущенные векселя и банковские акцепты до востребования
|
30000
|
11400
|
45600
|
91200
|
|
19
|
52001
|
Выпущенные облигации со сроком погашения до 30 дней
|
19000
|
9500
|
38000
|
76000
|
|
20
|
40903
|
Средства для расчетов чеками, предоплаченными картами и осуществления переводов электронных денежных средств с использованием электронного средства платежа
|
7000
|
4500
|
14000
|
28000
|
|
21
|
45503
|
Кредиты на срок от 31 до 90 дней
|
30000
|
15000
|
60000
|
120000
|
|
22
|
47402
|
Расчеты по факторинговым, форфейтинговым операциям
|
16000
|
8000
|
32000
|
64000
|
|
23
|
40802
|
Физические лица – индивидуальные предприниматели
|
10500
|
4850
|
17000
|
51200
|
|
24
|
42201
|
Депозиты негосударственных некоммерческих организаций до востребования
|
30000
|
15000
|
60000
|
120000
|
|
25
|
45812
|
Просроченная задолженность по кредитам и прочим размещенным средствам негосударственным коммерческим организациям
|
6000
|
3000
|
12000
|
24000
|
|
26
|
52101
|
Выпущенные депозитные сертификаты со сроком погашения до 30 дней
|
28000
|
14000
|
56000
|
112000
|
|
27
|
60322
|
Расчеты с прочими кредиторами
|
1700
|
3850
|
3400
|
24000
|
|
28
|
60401
|
Основные средства (кроме земли)
|
68000
|
34000
|
136000
|
272000
|
|
29
|
60414
|
Амортизация основных средств (кроме земли)
|
36000
|
18000
|
72000
|
144000
|
|
30
|
60323
|
Расчеты с прочими дебиторами
|
2400
|
1200
|
4800
|
9600
|
|
31
|
60415
|
Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление), и приобретение основных средств
|
27000
|
13500
|
54000
|
108000
|
|
32
|
610
|
Запасы материалов
|
9000
|
4500
|
18000
|
36000
|
|
33
|
613
|
Доходы будущих периодов
|
12800
|
6400
|
25600
|
51200
|
|
34
|
614
|
Расходы будущих периодов
|
11000
|
5500
|
22000
|
44000
|
|
35
|
70606
|
Расходы банка
|
32000
|
16200
|
64800
|
129600
|
|
36
|
70601
|
Доходы банка
|
79200
|
39800
|
159200
|
318400
|
|
37
|
70614
|
Расходы по производным финансовым инструментам
|
30000
|
15000
|
60000
|
120000
|
| 
