Студентам необходимо в теоретических вопросах раскрыть основное содержание теории банковского дела, применить на практике технологию осуществления аналитических и расчетных банковских операций.

Вариант задания определяется в соответствии с последней цифрой номера зачетной книжки студента.

Варианты для контрольной работы

Вариант 1

1. Доход банка за два года составил 120 млн. руб. при среднем размере активов равном 645 млн. руб. Определить доходность активов в виде  годовой ставки простых и сложных процентов.

2. При планировании операций банка на следующий квартал рассматриваются ориентировочные значения показателей: средний размер работающих активов 800000 тыс. руб.; средняя доходность активных операций –30%; средняя стоимость привлеченных средств –20%; коэффициент отвлечения привлеченных средств в неработающие активы –0,2; коэффициент использования собственных средств в активных операциях –0,1. Определить: плановую величину собственных средств, используемых в активных операциях; необходимый размер привлеченных средств, отвлеченных в неработающие активы; общую потребность в привлеченных средствах; плановые величины чистого дохода и чистой доходности от активных операций.

Вариант 2

1. Доход банка за квартал составил 30 млн. руб.. средний размер активов – 580 млн. руб. рассчитайте доходность активов банка?

2. При планировании деятельности банка на следующий квартал используются следующие показатели:  чистый доход от активных операций –15000 тыс. руб.;  размер активов – 1200000 тыс. руб.; отношение остальных операционных и прочих доходов к активам –0,4%; отношение непроцентных и прочих расходов к активам –0,6%.  Определить плановую величину чистого текущего дохода до формирования резервов и минимально необходимое значение доходной маржи.

Вариант 3

1. Определить размер дохода банка на основе имеющихся данных. Проценты полученные и аналогичные доходы – 86267 тыс. руб. Чистый комиссионный доход – 1080 тыс. руб. Прочие операционные доходы – 103079 тыс. руб. Расходы от операций с иностранной валютой и с другими ценностями, включая курсовые разницы – 17618 тыс. руб. расходы от операций по купле- продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг – 8121 тыс. руб. другие текущие расходы – 9439 тыс. руб.

2. При планировании деятельности банка на следующий квартал дополнительно к данным задачи  2 используются следующие ориентировочные показатели: отношение резервов на покрытие возможных убытков к размеру работающих активов –1,5%; отношение налогооблагаемой прибыли к прибыли до налогообложения –0,8; ставка налога на прибыль –24%. Определить величину чистой прибыли за квартал и ожидаемую прибыльность активов.

Вариант 4

1. Расчетный доход от финансовой операции банка, начатой 18 ноября и заканчиваемой 5 декабря того же года, равен 225 000 рублей. Определите наращенный доход по операции.

2. Определить  рентабельность активов коммерческих банков. (Табл. 6)

Таблица 6

Показатели для определения рентабельности банков

Дать сравнительную характеристику результатам деятельности банков.

Вариант 5

1. Определить среднюю доходность кредитных операций за квартал, используя следующие данные. Размер предоставленных кредитов – 291500 тыс. руб. полученный процентный доход 25480 тыс. руб. Комиссионные по кредитам – 5500 тыс. руб. Общий неснижаемый остаток на расчетных счетах – 32450 тыс. руб.

2. Проанализировать рентабельность подразделения банка.  (Табл. 7)

Таблица 7

Показатели для определения рентабельности подразделения банка

Сделать выводы о работе подразделения банка.

Вариант 6

1. По операции лизинга оборудования стоимостью 800 тыс. руб. и сроком 3 года были получены следующие доходы: проценты за кредит – 400 тыс. руб.,  комиссионные – 80 тыс. руб., оплата дополнительных услуг – 20 тыс. руб. Рассчитайте доходность операции в виде ставки сложных процентов.

2. Используя бухгалтерский баланс коммерческого банка, определить показатели ликвидности банка.  (Табл. 8)

Таблица 8

Бухгалтерский баланс коммерческого банка

Вариант 7

1. Банк купил дебиторскую задолженность на сумму 120000 рублей сроком 6 месяцев, оплатив 80% ее стоимости с учетом ставки 20% годовых и удержания комиссионных в размере 1,5% от ее размера. Определите доходы банка после погашения задолженности и доходность операции.

2. Используя данные бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках дать оценку финансовому состоянию банка. (Табл. 9)

Таблица 9

Отчет о прибылях и убытках

Вариант 8

1. При учете векселя номиналом 100 тыс. руб., до срока оплаты которого осталось 100 дней, его предъявителю была выдана сумма 94520,55 рублей. Какова доходность операции при оплате векселя в срок?

2. Российская фирма-экспортер предполагает продать через 1 месяц 200000 долларов США и рассматривает следующие варианты действий: продать по будущему курсу покупки; заключить форвардную сделку по продаже долларов на 1 месяц; купить у банка внебиржевой опцион пут на доллары США. Курс доллара США к рублю равен: спот – 30,25 – 30,40; 1 месяц – 0,18-0,22. Опцион пут на доллары США с ценой 30,45 может быть приобретен с премией 0,1 рубль за 1 доллар. Возможные значения будущего курса покупки доллара США: а) 30,58; б) 30,95. Определить фактический будущий обменный курс, выручку от продажи долларов, относительную доходность продажи долларов, упущенную выгоду по сравнению с продажей по будущему рыночному курсу.

Вариант 9

1. Государственные долгосрочные облигации номиналом 10000 рублей. Сроком 2 года и ежегодной выплатой процентов по ставке 20% годовых были приобретены в момент их первичного размещения по курсу 99,5 и погашены по истечении срока. Определить доход облигации, полученный за срок операции.

2. При анализе деятельности банка за квартал рассматриваются следующие данные: средний размер вложений в активные валютные операции – 175000 тыс. руб.; доход в валюте размещения – 4800 тыс. руб.; доход от конверсионных операций – 6250 тыс. руб.; результат переоценки соответствующих валютных активов - 8400 тыс. руб. Определить среднюю доходность активных валютных операций и доходность по составляющим дохода банка от валютных операций.

Вариант 10

1. Долгосрочные облигации предприятия номиналом 250 руб., годовой купонной ставкой 15% и сроком погашения 31 декабря были приобретены банком 11 февраля прошлого года по курсу 97,5. Определить величину уплаченного продавцу облигаций купонного дохода и доходность операции при погашении облигаций в срок с учетом налога на доход от ценных бумаг, налога на прибыль, налога на операции с ценными бумагами и комиссионных посредникам (0,5%).

2. Банк выдал кредит в долларах США по ставке 12% годовых на 2 месяца за счет конвертации депозитов в рублях. Курс доллара к рублю на межбанковском рынке составлял: при выдаче кредита –30,26 руб. за 1 долл.; при погашении кредита – 30, 35 руб. за 1 долл. Определить доходность кредитной операции.