Задание 2
Задание выполняется по вариантам, каждому варианту соответствуют данные одного столбца таблицы.
Произведите расчёт налоговых платежей, используя данные таблицы по следующим налогам:
1) налогу на добавленную стоимость – рассчитать сумму налога за 4 кв.;
2) налогу на прибыль организаций –за налоговый период.
3) налогу на имущество организаций – рассчитать авансовые платежи и сумму налога за налоговый период;
4) транспортному налогу – сумму налога за налоговый период
Организация применяет метод начисления при определении доходов и расходов, а также линейный метод начисления амортизации. Указанные методы отражены в учётной политике. Все товары, по которым получены авансы, были реализованы. Ставки региональных налогов следует выбирать из НК РФ. Объекты основных средств, по которым налогоплательщику предоставлены льготы, – отсутствуют. Транспортные средства налогоплательщика зарегистрированы на территории одного муниципального образования. Имущество расположено на территории одного муниципального образования.
Данные о финансово-хозяйственной деятельности организации за отчетный год по вариантам, (в тыс. руб).
Таблица 1
|
Показатель
|
вариант
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
1. Расходы
|
|
|
1.1. сырья и материалов, используемые в производстве
В том числе НДС 18%
|
1234
|
1324
|
15240
|
1235
|
1687
|
1450
|
1578
|
1325
|
1521
|
1234
|
|
1.2.На приобретение материалов, используемых для упаковки и пред- продажной подготовки товара
В том числе НДС 18%
|
98
|
124
|
131
|
107
|
139
|
129
|
136
|
119
|
134
|
123
|
|
1.3.На приобретение инструментов, инвентаря, приборов, спецодежды
В том числе НДС 18%
|
97
|
100
|
112
|
56
|
118
|
91
|
86
|
73
|
115
|
95
|
|
1.4.На приобретение товаров для перепродажи
|
260
|
320
|
125
|
98
|
354
|
251
|
190
|
260
|
189
|
120
|
|
В том числе
НДС 18%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.5.На
приобретение топлива, воды, энергии
В том числе НДС 18%
|
70
|
60
|
120
|
98
|
100
|
110
|
150
|
80
|
70
|
100
|
|
1.6.на оплату труда работников – всего с 01.01
по 31.12
|
3600
|
3700
|
3950
|
3520
|
3980
|
4500
|
4320
|
4980
|
4920
|
5100
|
|
1.7.суммы начисленной амортизации по основным
средствам,
|
200
|
100
|
200
|
120
|
110
|
110
|
130
|
150
|
110
|
150
|
|
1.8.Уплачено налоговых
санкций
|
1
|
5
|
6
|
5
|
3
|
7
|
5
|
6
|
4
|
5
|
|
1.9.штрафы за нарушение договорных
обязательств
|
нет
|
12
|
нет
|
10
|
23
|
нет
|
21
|
нет
|
100
|
нет
|
|
2.Доходы
|
|
|
2.1.От реализации товаров (услуг) собственного производства на территории РФ (без НДС) В том
числе:
|
|
2.2.товаров детского
ассортимента
|
950
|
1200
|
1300
|
1000
|
1560
|
1400
|
1420
|
1350
|
1100
|
1600
|
|
2.3.швейных
изделий
|
1530
|
1450
|
1260
|
1460
|
1540
|
1530
|
1620
|
1980
|
1700
|
1800
|
|
2.4.продукции
кожгалантереи
|
1320
|
1352
|
1300
|
1500
|
1400
|
1800
|
1530
|
1860
|
1540
|
1620
|
|
2.5.услуг
|
20
|
35
|
20
|
12
|
35
|
25
|
50
|
48
|
56
|
78
|
|
2.6.От
реализации товаров, приобретён- ных для перепродажи
на террито рии РФ (без НДС)
|
312
|
384
|
150
|
120
|
430
|
300
|
230
|
312
|
230
|
145
|
|
2.7.От сдачи в
аренду скла- да
|
50
|
45
|
70
|
90
|
50
|
40
|
40
|
70
|
70
|
80
|
|
3. Дополнительная информация
|
|
3.1. Автомобили:
|
|
-количество
|
15
|
25
|
14
|
17
|
20
|
29
|
30
|
20
|
17
|
20
|
|
мощностью двигателя (л.с.)
|
100
|
110
|
120
|
100
|
150
|
100
|
110
|
130
|
100
|
125
|
|
- количество полных месяцев
владения
|
12
|
9
|
2
|
4
|
8
|
11
|
10
|
12
|
9
|
7
|
|
3.2. Имущество по остаточной стоимости, всего по состоянию на:
|
|
01.01.
|
8200
|
8500
|
12000
|
9000
|
6000
|
10000
|
9500
|
7700
|
3000
|
6300
|
|
01.02
|
8100
|
8400
|
11900
|
8900
|
5100
|
9900
|
9400
|
7600
|
2950
|
6200
|
|
01.03
|
8000
|
8300
|
11800
|
8800
|
5000
|
9800
|
9300
|
7500
|
2900
|
6100
|
|
01.04
|
7900
|
8200
|
11700
|
8700
|
4900
|
9700
|
9200
|
7400
|
2850
|
6000
|
|
01.05
|
7800
|
8100
|
11600
|
8600
|
4800
|
9600
|
9100
|
7300
|
2800
|
5900
|
|
01.06
|
7700
|
8000
|
11500
|
8500
|
4700
|
9500
|
9000
|
7200
|
2750
|
5800
|
|
01.07
|
7600
|
7900
|
11400
|
8400
|
4600
|
9400
|
8900
|
7100
|
2700
|
5700
|
|
01.08
|
7500
|
7800
|
11300
|
8300
|
4500
|
9300
|
8800
|
7000
|
2650
|
5600
|
|
01.09
|
7400
|
7700
|
11200
|
8200
|
4400
|
9200
|
8700
|
6900
|
2600
|
5500
|
|
01.10
|
7300
|
7600
|
11100
|
8100
|
4300
|
9100
|
8600
|
6800
|
2550
|
5400
|
|
01.11
|
7200
|
7500
|
11000
|
8000
|
4200
|
9000
|
8500
|
6700
|
2500
|
5300
|
|
01.12
|
7100
|
7400
|
10900
|
7900
|
4100
|
8900
|
8400
|
6600
|
2450
|
5200
|
| 
