Контрольные, курсовые, рефераты, тесты – готовые и на заказ!
 Гарантия качества, доступные цены, индивидуальный подход
 Работы выполняют высококвалифицированные специалисты
Войти      Регистрация
 тел. 8-912-388-82-05
  std72@mail.ru
> 20 лет успешной работы
> 50000 выполненных заказов
Отзывы/вопросы

Форма входа




СыктГУ, налоги и налогообложение (контрольные работы)
06.10.2016, 22:32

ЗАДАНИЯ ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ №1

ЗАДАНИЯ ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ ТЕОРЕТИЧЕСКОЙ ЧАСТИ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ

Задание 1

Налог на прибыль организаций.

1. Нормативные акты по налогу на прибыль.

2. Плательщики налога на прибыль. Объект налогообложения

3. Формирование налогооблагаемой базы по налогу на прибыль.

Практическая часть.

Задание 2

Особенности налогообложения субъектов малого предпринимательства в  Республике Коми.

1. Упрощенная система налогообложения.

2. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход.

3. Особенности исчисления и взимания НДС, НДФЛ, страховых взносов субъектами малого предпринимательства.

Практическая часть.

Задание 3

Налог на добавленную стоимость.

1. Налогоплательщики. Объект налогообложения.

2. Операции не подлежащие налогообложению. Ставки.

3. Порядок определения налоговой базы. Налоговые вычеты. Сроки уплаты

Практическая часть.

Задание 4

Особенности исчисления НДС  при перемещении товаров через таможенную границу РФ.

1. Особенности обложения  НДС при ввозе товаров на таможенную  территорию РФ.

2. Особенности обложения  НДС  при вывозе товаров с таможенной  территории РФ.

3. Порядок возмещения НДС.

Практическая часть.

Задание 5

Акцизы.

1. Налогоплательщики. Объект налогообложения

2. Ставки акцизов. Налоговая база. Налоговые вычеты. Порядок исчисления акциза. Порядок и сроки уплаты.

3. Особенности исчисления и уплаты акцизов при перемещении подакцизных товаров через таможенную территорию РФ.

Практическая часть.

Задание 6

Налогообложение имущества организаций и физических лиц.

1. Налог на имущество организаций. Назначение налога. Налоговая база. Порядок исчисления и уплаты налога на имущество организаций.

2. Налогообложение имущества физических лиц.

3. Налог на недвижимость и перспективы его введения.

Практическая часть.

Задание 7

Налог на доходы физических лиц.

1. Место налога на доходы физических лиц в налоговой системе.

2. Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база.

3. Доходы, не подлежащие налогообложению. Налоговые вычеты. Ставки налога.

Практическая часть.

Задание 8

Страховые взносы

1. Плательщики. Объект обложения. База обложения страховыми взносами.

2. Суммы, не подлежащие обложению. Тарифы страховых взносов.

3. Стоимость страхового года. Порядок исчисления и уплаты.

Практическая часть.

Задание 9

Земельный налог и единый сельскохозяйственный налог

1. Земельный налог, его элементы: плательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговые ставки, налоговые льготы.

2. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты в бюджет земельного налога.

3. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (Единый сельскохозяйственный налог).

Практическая часть.

Задание 10

Платежи за пользование природными ресурсами.

1. Состав    и  назначение  платежей  за  пользование  природными  ресурсами.   Налог  на добычу полезных ископаемых.

2. Водный налог.

3. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.

Практическая часть.

 

МАТЕРИАЛЫ ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ ПРАКТИЧЕСКОЙ ЧАСТИ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ

Организация  занимается  производством  и  реализацией  товаров  народного  потребления.

Основные показатели деятельности организации приведены в таблице 1.

Показатели деятельности организации за 1 квартал.

Таблица 1. (тыс. руб.)

Показ атели

№ варианта

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

5900

6136

7434

7552

7670

7788

8024

8142

8260

8496

2

413

472

590

613,6

743,4

755,2

767

778,8

802,4

814,2

3

200

300

400

500

200

300

400

500

200

300

4

2000

2100

2200

2250

2300

2400

2500

2600

2700

2800

5

800

900

1000

1000

1100

1200

1000

1100

1200

1500

6

12

11

9

10

11

12

14

15

10

16

7

2

1

1

2

2

1

2

3

1

3

8

236

118

354

472

236

118

354

472

177

236

9

40

50

60

70

80

90

40

30

50

60

10

3540

4720

2360

1770

3540

4720

2360

1770

3540

5900

11

1

2

3

1

2

3

1

2

3

1

12

118

354

472

590

177

236

354

590

708

826

13

118

354

472

590

177

236

354

590

708

826

14

450

500

550

600

650

700

750

800

850

900

15

6,136

7,434

7,552

7,670

7,788

8,024

8,142

8,260

8,496

8,614

 

ПОКАЗАТЕЛИ:

1. Выручка от реализации продукции за отчётный квартал (с НДС).

2. Выручка от реализации основных средств (с НДС).

3. Остаточная стоимость  реализованных ОС.

4. Материальные расходы за отчётный квартал.

5. Расходы на оплату труда (без учета страховых взносов).

6. Расходы на  содержание служебного автотранспорта всего.

7. Расходы на содержание служебного автотранспорта, превышающие нормы.

8. Выручка от сдачи имущества в арену (с НДС).

9. Сумма начисленной амортизации основных средств за отчетный период.

10.Получены и оплачены материальные ценности от поставщика «1» (с НДС).

11.Оплачены услуги банка.

12.Отгружена продукция покупателю «А».

13.Поступили товары от фирмы «А» по товарообмену.

14.Средняя стоимость облагаемого налогом имущества за I квартал.

15.Оплачены услуги связи (с НДС).

 

ЗАДАНИЕ

1). Определить налоговые обязательства организации и сумму страховых взносов. 2). Определить прибыль,  остающуюся в распоряжении организации.

3). Заполнить налоговые расчёты за отчётный квартал.

 

ПРИМЕРНЫЕ ЗАДАНИЯ ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ №2

КОНКРЕТНЫЕ СИТУАЦИИ (ЗАДАЧИ)

Конкретная ситуация № 1

За отчетный период организация отгрузила продукцию покупателям на 944 000 руб. (с НДС). Поступили денежные средства от покупателей за отгруженную продукцию на расчетный счет 354 000 руб. (с НДС) и товар на сумму 472 000 руб. (с НДС). Получены и оплачены товары от поставщика на сумму 59 000 руб. (с НДС). Получена предоплата от заказчиков на расчетный счет 118 000 руб. (с НДС).

Определить сумму НДС, подлежащего уплате в бюджет.

Конкретная ситуация № 2

Ежемесячная  заработная  плата  Макарова  составила  25 000 руб.   За налоговый период Макарову произведены следующие выплаты:

- в марте выплачены дивиденды 11000 руб.,

- в соответствии с утвержденной системой премирования выдана в сентябре премия в сумме 60 000 руб.,

- в соответствии нормами Закона РФ в августе оплачена стоимость проездных билетов к месту отпуска и обратно в сумме 7 000 руб.,

- в октябре оплачена стоимость повышения квалификации в сумме 8 000 руб.,

- в декабре оплачено по листку временной нетрудоспособности в сумме 6000 руб. Детей – 3.

За налоговый период Макаровым оплачены услуги по лечению в сумме 22000 руб., а  также за обучение сына в университете на дневной форме обучений в сумме 40000 руб.

Определить сумму налога на доходы физических лиц за налоговый период.

Конкретная ситуация № 3

Банк открыл физическому лицу срочный рублевый вклад сроком на 1 год, в сумме 50000 руб. под 15% годовых. На эту дату действовала учетная ставка ЦБ РФ – 8,25% (на день открытия вклада).

Определить сумму налога на доходы физических лиц.

Конкретная ситуация № 4

Рассчитать сумму налога на доходы физических лиц за январь по следующим данным:

- начислена заработная плата  - 15000 руб.

- начислено пособие по временной нетрудоспособности – 1200 рублей

- детей  - 2.

Конкретная ситуация № 5

Работнику организации был предоставлен беспроцентный займ в сумме 500 000 руб. сроком на 11 месяцев. Учетная ставка ЦБ РФ на дату получения таких средств – 8,25% годовых.

Определить сумму налога на доходы физических лиц.

Конкретная ситуация № 6

Ежемесячная заработная плата работника организации составила 27 000  руб.  За расчетный период в соответствии с утвержденной системой премирования в марте выдана премия в сумме 60 000 руб. Работнику оплачена в октябре стоимость повышения квалификации в сумме 7 000 руб. Выдана материальная помощь в мае 5000 руб. Выдана премия по итогам работы за 9 месяцев в сентябре 15 000 руб. за счет чистой прибыли.

Определить сумму страховых взносов за расчетный период.

Конкретная ситуация № 7

За 1 квартал организацией получена выручка от реализации продукции 11 800 000 руб. (с НДС). Материальные расходы составили 7000 000 руб. Расходы на оплату труда - 1000 000 руб. Начислена амортизация основных средств 5 000 руб. Расходы на содержание служебного автотранспорта 120 000 руб., в т.ч. превышающие нормы 10 000 руб. Средняя стоимость облагаемого налогом имущества за 1 квартал - 600 000 руб. Организация является плательщиком: страховых взносов; налога на имущество; НДС; налога на прибыль.

Определить сумму налога на прибыль организации за 1 квартал.

Конкретная ситуация № 8

Рассчитать налог на имущество организаций за отчетный и налоговый периоды по следующим данным (тыс. руб.).

Сальдо по счетам бухгалтерского учета

1.01

1.02

1.03

1.04

1.05

1.06

1.07

1.08

1.09

1.10

1.11

1.12

31.12

01

1 000

1 000

1 000

1 000

1 000

1 000

1 000

1 000

1 500

1 500

1 500

1 500

1 500

02

200

210

220

230

240

250

260

270

280

300

320

340

360

04

-

-

-

-

-

-

20

20

20

20

20

20

20

05

-

-

-

-

-

-

-

2

4

6

8

10

12

10

100

110

120

100

110

120

100

100

110

110

120

120

130

20

120

130

140

150

130

140

120

150

160

200

180

170

150

41

50

60

80

100

50

60

70

80

90

100

80

90

100

51

20

50

100

80

50

100

70

60

80

90

100

50

70

Конкретная ситуация № 9

В организации, осуществляющей предпринимательскую деятельность в сфере игорного бизнеса, на 1 января имеется на балансе 7 игровых автоматов, 2 игровых стола, один из которых имеет 2 игровых поля. 16 апреля организация установила 3 игровых автомата и в этот же день в налоговый орган было подано заявление о регистрации изменения количества объектов игорного бизнеса. Ставки налога на игорный бизнес: игровой стол – 125000 руб.; игровой автомат – 7500 руб.

Определите сумму налога на игорный бизнес и сумму штрафа.

Конкретная ситуация № 10

В организации на 1 января числятся на балансе автомобили: грузовой автомобиль КАМАЗ

– 2 шт. мощностью 225 л.с.; 2 автобуса Газель (14 мест) мощностью 102 л.с.; 2 легковых автомобиля ВАЗ 2109 мощностью 75 л.с.. В мае приобретены 3 легковых  автомобиля Нива  21214 мощностью 91 л.с. и снят с регистрации и продан 1 грузовой автомобиль КАМАЗ. В августе приобретены 2 легковых автомобиля мощностью 120 л.с.

Определить сумму транспортного налога.

Конкретная ситуация № 11

За налоговый период доходы организации от реализации товаров составили 7500000 руб. Реализовано имущество на сумму 800000 руб. Получен штрафов от поставщиков за несвоевременную отгрузку товаров на сумму 10000 руб. За налоговый период приобретены материалы на сумму 4 000 000 руб. Расходы на оплату труда составили 1200000 руб. Оплачены страховые взносы в Пенсионный фонд, ФСС, ФОМС – 408000 руб. Расходы на содержание служебного автотранспорта – 300 000 руб., в том числе  сверх норм – 20 000 руб.

Определите сумму единого налога при упрощенной системе налогообложения при объекте налогообложения: доходы; доходы, уменьшенные на величину произведенных расходов.

Конкретная ситуация № 12

Организация выбрала в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов.

Организацией за налоговый период доход от реализации продукции составил 6500 тыс. руб. Приобретены и оплачены материалы на сумму 3 500 тыс. руб., расходы на оплату труда составили 1000 тыс. руб., страховые взносы 300 тыс. руб., расходы на содержание служебного транспорта - 220 тыс. руб., в том числе на сумму 150 тыс. руб. в пределах установленных норм. Организация приобрела основные средства на сумму 800 тыс. руб., из которых на сумму 600 тыс. руб. ввела в эксплуатацию в налоговом периоде.

Определите сумму единого налога при упрощенной системе налогообложения:

при объекте налогообложения - доходы,

при объекте налогообложения – доходы, уменьшенные на величину расходов.

Конкретная ситуация № 13

За налоговый период введены в эксплуатацию основные средства, приобретенные до перехода на уплату единого сельскохозяйственного налога на сумму 800 тыс. руб., в том числе со сроком полезного использования до 3-х лет включительно - на сумму 230 тыс. руб., со сроком полезного использования от 3-х до 15 лет - на сумму 570 тыс. руб.

Определите сумму расходов на приобретение основных средств, включенных организацией в расходы текущего налогового периода при налогообложении единым сельскохозяйственным налогом.

Конкретная ситуация № 14

Организация за налоговый период произвела 500 000 000 штук сигарет с фильтром, из которых 100 000 000 штук сигарет реализовано в Монголию по цене 24 руб. за пачку (в пачке 20 штук); 10 000 штук передано работникам при натуральной оплате труда; 200 000 000 штук сигарет реализовано покупателям по цене 23 руб. за пачку и 199 990 000 штук сигарет реализовано покупателям по цене 25 руб. за пачку. Максимальная розничная цена, заявленная налогоплательщиком  25 руб. за пачку. Себестоимость 1 пачки сигарет 16 руб.

Определить акциза, подлежащую уплате в бюджет.

Конкретная ситуация № 15

Организация за налоговый период произвела 600 100 литров спирта этилового 84%, из которых 100 000 литров было передано другому структурному подразделению этой организации для производства алкогольной продукции; 200 000 литров продано покупателям в Финляндию; 300 000 литров продано покупателям в России; 100 литров использовано для внутренних нужд организации.

Определить акциза, подлежащую уплате в бюджет.

Конкретная ситуация № 16

Организация осуществляет розничную торговлю продовольственными товарами через магазин. Площадь торгового зала 100 кв. м. Магазин расположен в г. Сыктывкаре. Ассортимент товара: ликероводочные изделия, пиво, табачные изделия, овощи, фрукты, молочная продукция, масло животное, сыры, хлебобулочные изделия. Режим работы: с 8.00 час. до 21 час. За налоговый период организацией получена выручка от реализации продукции 3 540 000 руб. (с НДС). Расходы на приобретение товаров составили 2 360 000 руб. (с НДС) Расходы на оплату труда - 100 000 руб. Страховые взносы – 34 000 руб. Расходы на содержание служебного автотранспорта 18 000 руб., в т.ч. превышающие нормы 1400 руб. Оплачены услуги банка 1000 руб. Оплачены услуги связи 5900 руб. (с НДС).

Определите сумму единого налога на вмененный доход.

Конкретная ситуация № 17

Организация осуществляет специализированную розничную торговлю спортивными товарами в г. Сыктывкаре. Площадь торгового зала 130 кв. м. Режим работы: с 10.00 час. до 19 час. За налоговый период организацией получена выручка от реализации продукции 5 000 000 руб. (с НДС). Расходы на приобретение товаров составили 3 540 000 руб. (с НДС) Расходы на оплату труда - 120 000 руб. Страховые взносы – 40800руб. Расходы на содержание служебного автотранспорта 15 000 руб., в т.ч. превышающие нормы 700 руб. Оплачены услуги банка 2000 руб. Оплачены услуги связи 11800 руб. (с НДС). Выдана материальная помощь работникам  20000 руб.

Определите сумму единого налога на вмененный доход.

Конкретная ситуация № 18

Организация оказывает услуги по хранению автотранспортных средств на платных стоянках в г. Сыктывкаре. Автостоянка открытого типа площадью 1200 кв. м. За налоговый период организацией получена выручка от реализации продукции 4 000 000 руб. (с НДС). Расходы на оплату труда - 300 000 руб. Страховые взносы – 102000 руб. Арендная плата 500 000 руб. Канцелярские расходы 1000 руб. Оплачены услуги связи 11800 руб. (с НДС). Выдана материальная помощь работникам 30000 руб.

Определите сумму единого налога на вмененный доход.

Конкретная ситуация № 19

Индивидуальный предприниматель имеет в собственности квартиру, инвентаризационная стоимость которой 250 000 руб., и магазин площадью 400 м2, из которых 260 м2 сдается в аренду. Остальная площадь используется для розничной торговли. Инвентаризационная стоимость всего магазина 4 400 000 руб. В Республике Коми розничная торговля переведена на систему налогообложения в виде ЕНВД. По доходу от сдачи имущества в аренду индивидуальный предприниматель уплачивает НДФЛ. Решением Совета муниципального образования установлены дифференцированные ставки налога на имущество физических лиц в зависимости от суммарной инвентарной стоимости в следующих размерах:

- на жилые помещения: до 300 000 руб. – 0,1%; от 300 000 руб. до 500 000 руб. – 0,2%; от 500 000 руб. до 700 000 руб. – 0,3%; от 700 000 руб. до 1 000 000 руб. – 0,5%; свыше 1 000 000 руб. – 1%

- на нежилые сооружения и строения: до 300 000 руб. – 0,1%; от 300 000 до 500 000 руб. – 0,3%; свыше 500 000 руб. – 2%

Определить сумму налога на имущество физических лиц.





АЛФАВИТНЫЙ УКАЗАТЕЛЬ ПО ВУЗАМ
Найти свою работу на сайте
АНАЛИЗ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Курсовые и контрольные работы
БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ, АНАЛИЗ И АУДИТ
Курсовые, контрольные, отчеты по практике
ВЫСШАЯ МАТЕМАТИКА
Контрольные работы
МЕНЕДЖМЕНТ И МАРКЕТИНГ
Курсовые, контрольные, рефераты
МЕТОДЫ ОПТИМАЛЬНЫХ РЕШЕНИЙ, ТЕОРИЯ ИГР
Курсовые, контрольные, рефераты
ПЛАНИРОВАНИЕ И ПРОГНОЗИРОВАНИЕ
Курсовые, контрольные, рефераты
СТАТИСТИКА
Курсовые, контрольные, рефераты, тесты
ТЕОРИЯ ВЕРОЯТНОСТЕЙ И МАТ. СТАТИСТИКА
Контрольные работы
ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ
Курсовые, контрольные, рефераты
ЭКОНОМЕТРИКА
Контрольные и курсовые работы
ЭКОНОМИКА
Курсовые, контрольные, рефераты
ЭКОНОМИКА ПРЕДПРИЯТИЯ, ОТРАСЛИ
Курсовые, контрольные, рефераты
ГУМАНИТАРНЫЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Курсовые, контрольные, рефераты, тесты
ДРУГИЕ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Курсовые, контрольные, рефераты, тесты
ЕСТЕСТВЕННЫЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Курсовые, контрольные, рефераты, тесты
ПРАВОВЫЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Курсовые, контрольные, рефераты, тесты
ТЕХНИЧЕСКИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Курсовые, контрольные, рефераты, тесты
РАБОТЫ, ВЫПОЛНЕННЫЕ НАШИМИ АВТОРАМИ
Контрольные, курсовые работы
ОНЛАЙН ТЕСТЫ
ВМ, ТВ и МС, статистика, мат. методы, эконометрика
Оформить заказ
Ваше имя *
Ваш e-mail *
Контактный телефон
Город *
Учебное заведение *
Предмет *
Тип работы *
Тема работы/вариант *
Кол-во страниц
Срок выполнения *
Прикрепить файл
Дополнительные условия


Статистика
Онлайн всего: 11
Гостей: 11
Пользователей: 0