Тесты

1. Оператором по переводу денежных средств может быть:

а) Внешэкономбанк;

б) банковский платежный агент;

в) Банк России;

г) некредитные организации;

д) кредитные организации.

2. Платежная система является системно значимой в случае ее соответствия хотя бы одному из следующих критериев:

а) осуществления в рамках платежной системы в течение трех календарных месяцев подряд переводов денежных средств с общим объемом от 80 млрд руб. в месяц. При этом отдельные переводы денежных средств превышают 100 млн руб.;

б) осуществления в течение календарного года в рамках платежной системы переводов денежных средств с использованием платежных карт в количестве не менее 100 млн;

в) осуществления в рамках платежной системы Банком России переводов денежных средств при рефинансировании кредитных организаций и осуществлении операций на открытом рынке;

г) осуществления в рамках платежной системы переводов денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах.

3. Перевод денежных средств будет считаться безотзывным с момента:

а) списания денежных средств с корреспондентского счета банка плательщика;

б) зачисления денежных средств на банковский счет получателя;

в) списания денежных средств с банковского счета плательщика;

г) предоставления плательщиком наличных денежных средств для перевода их без открытия банковского счета.

4. Расчетный счет открывается:

а) юридическим лицам;

б) физическим лицам;

в) индивидуальным предпринимателям;

г) физическим лицам, имеющим патенты.

5. Текущий счет в банке открывается:

а) индивидуальным предпринимателям;

б) финансовым организациям.

в) физическим лицам.

г) физическим лицам, работающим по патентам.

6. Предоставление овердрафта по расчетному счету должно быть одновременно отражено:

а) в кредитном договоре;

б) в договоре банковского счета;

в) в хозяйственном договоре;

г) в Книге регистрации открытых счетов.

7. Форма безналичных расчетов между плательщиком и получателем средств определяется:

а) кредитной организацией;

б) самими контрагентами сделки;

в) Банком России;

г) коммерческим банком, обслуживающим поставщика.

8. В течение какого срока после получения соответствующего платежного документа банк должен перечислить средства клиента или зачислить денежные средства на его счет:

а) в тот же операционный день;

б) не позднее следующего операционного дня;

в) в течение трех операционных дней.

9. За нарушение сроков выполнения расчетной операции для клиента банк обязан выплатить клиенту штрафной процент:

а) в сумме, установленной арбитражным судом;

б) в сумме, рассчитанной на основе ставки рефинансирования ЦБ РФ;

в) по договоренности сторон.

10. Минимальная сумма расчетного документа, принимаемого банком к исполнению, составляет:

а) 1 000 руб.;

б) 300 руб.;

в) по аккредитиву – 1 000 руб., по остальным расчетным документам – независимо от суммы;

г) документы принимаются к исполнению независимо от их суммы.

11. При переводах денежных средств через банк применяются формы безналичных расчетов:

а) платежными поручениями;

б) аккредитивами;

в) платежными требованиями-поручениями;

г) чеками;

д) по инкассо;

е) инкассовыми поручениями;

ж) в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);

з) в форме перевода электронных денежных средств.

12. При переводах денежных средств акцепт может быть применен при расчетах:

а) платежными требованиями;

б) платежными поручениями;

в) инкассовыми поручениями;

г) аккредитивами.

13. Может ли быть дан частичный акцепт платежного требования:

а) да; б) нет.

14. Возможны ли выплаты с аккредитива наличными деньгами:

а) нет;

б) возможны только на оплату командировочных расходов уполномоченному лицу покупателя;

в) да;

г) по договоренности поставщика с плательщиком.

15. При безналичных расчетах дебетовым называется перевод, когда:

а) инициатива перевода не имеет значения;

б) инициатива перевода принадлежит получателю средств;

в) инициатива перевода принадлежит плательщику.

16. Расчетный документ может быть предъявлен в обслуживающий банк для исполнения:

а) в течение 5 рабочих дней, не считая дня выписки;

б) в течение 7 рабочих дней, не считая дня выписки;

в) в течение 10 календарных дней со дня его составления;

г) не позднее следующего рабочего дня.

17. При расчетах платежными требованиями используются формы акцепта:

а) положительный; б) отрицательный; в) предварительный; г) последующий.

18. В отношении круга поставщиков, с которыми могут производиться расчеты по одному аккредитиву, существуют ограничения:

а) аккредитив может быть предназначен для расчетов с поставщиками, расположенными в одном городе;

б) аккредитив может быть предназначен для расчетов с любым количеством поставщиков;

в) аккредитив может быть предназначен для расчетов с одним поставщиком.

19. Непокрытый аккредитив – это тот, по которому платежи гарантирует:

а) покупатель за счет средств своего расчетного счета;

б) банк-эмитент за счет кредита, предоставленного покупателю на расчетный счет;

в) банк-эмитент за счет средств своего корреспондентского счета «ЛОРО» в исполняющем банке;

г) исполняющий банк за счет средств своего корреспондентского счета в РКЦ ЦБ РФ.

20. При открытии покрытого аккредитива сумма аккредитива депонируется:

а) в банке плательщика;

б) в банке поставщика;

в) на корреспондентском счете исполняющего банка;

г) на корреспондентском счете банка-эмитента.

21. Достоинства аккредитивной формы расчетов:

а) для покупателя – гарантия платежа;

б) для поставщика – гарантия платежа;

в) простота документооборота;

г) для покупателя – гарантия возврата депонированных средств при неисполнении поставщиком условий сделки.

22. В обязательных реквизитах расчетного чека, используемого в безналичных расчетах, в качестве плательщика указывается:

а) чекодатель;

б) чекодержатель;

в) банк чекодателя;

г) банк чекодержателя.

23. Чек должен быть предъявлен в банк в течение:

а) месяца, не считая дня его выдачи;

б) 10 календарных дней, считая день его выдачи;

в) 10 календарных дней, не считая дня его выдачи;

г) 10 рабочих дней, не считая дня его выдачи.

24. Для бесспорного списания средств со счета плательщика используется расчетный документ:

а) платежное требование;

б) платежный ордер;

в) инкассовое поручение;

г) заявление на открытие аккредитива.

25. Расчеты инкассовыми поручениями используются для:

а) взыскания средств по исполнительным документам;

б) взыскания средств с неаккуратных плательщиков;

в) возврата излишне уплаченных налогов;

г) взыскания средств органами, выполняющими контрольные функции в случаях, установленных законодательством.

26. Для акцепта платежного требования плательщику дается:

а) не менее 5 календарных дней;

б) не менее 5 рабочих дней;

в) срок, определенный сторонами в хозяйственном договоре, но не менее 5 календарных дней;

г) 5 рабочих дней, если более короткий срок не предусмотрен договором между оператором по переводу денежных средств и плательщиком.

27. Максимальный срок акцепта платежных требований составляет:

а) 10 дней; б) 7 дней; в) 5 дней; г) 3 дня.

28. Платежное требование поступило в банк плательщика 5 апреля с указанием «срок акцепта – 5 рабочих дней». 7 и 8 апреля – выходные дни. Конечный срок платежа:

а) 11 апреля; б) 13 апреля; в) 14 апреля; г) 15 апреля.

29. Платежные требования могут использоваться:

а) для предварительной оплаты товаров и услуг;

б) при уплате пени, штрафов, неустоек;

в) плательщиком за полученные товары, выполненные работы;

г) поставщиком за фактически отгруженные товары и оказанные услуги.

30. При неполучении банком от плательщика в дни, установленные для акцепта, ни заявления об акцепте, ни заявления об отказе от акцепта банк расценивает платежное требование как:

а) акцептованное;

б) не акцептованное;

в) недостоверное;

г) исполнительный документ.

31. Картотека «Расчетные документы, ожидающие оплаты» открывается к расчетному счету клиента при использовании:

а) расчетов платежными поручениями;

б) расчетов платежными требованиями;

в) расчетов инкассовыми поручениями.

32. Простой вексель отличается от переводного векселя:

а) субъектным составом (в простом векселе участвует 2 лица, в переводном – 3 лица);

б) простой вексель, в отличие от переводного, нельзя индоссировать;

в) простой вексель выписывает векселедатель, переводной – плательщик.

33. Назовите лицо, в пользу которого может быть выписана тратта:

а) трассант;

б) трассат;

в) ремитент;

г) домицилянт.

34. Гарантия платежа по векселю называется:

а) акцепт;

б) аваль;

в) цессия;

г) индоссамент;

д) авизо.

35. Какой вексель требует акцепта плательщика:

а) простой; б) переводной; в) банковский; г) коммерческий.

36. Обязательным реквизитом векселя не является:

а) вексельная метка;

б) место и время составления векселя;

в) аваль на платеж;

г) место платежа;

д) наименование домицилянта.

37. Протест по векселю оформляет:

а) арбитраж;

б) гражданский суд;

в) нотариальная контора;

г) третейский суд.

38. Аваль – это:

а) согласие обозначенного векселедателем плательщика в переводном векселе с предложением векселедателя уплатить указанную в векселе сумму в срок и на условиях, изложенных в тексте;

б) вексельное поручительство, в силу которого надписавший его авалист берет на себя ответственность за выполнение обязательства кого-либо из лиц, подписавших вексель.

39. Акцепт – это:

а) согласие обозначенного векселедателем плательщика в переводном векселе с предложением векселедателя уплатить указанную в векселе сумму в срок и на условиях, изложенных в тексте;

б) вексельное поручительство, в силу которого надписавший его авалист берет на себя ответственность за выполнение обязательства кого-либо из лиц, подписавших вексель.

40. Аллонж – это:

а) добавочный лист к векселю; б) согласие на оплату векселя.

41. Домициляция векселя означает:

а) выполнение поручения векселедержателя по получению платежа;

б) назначение плательщиком по векселю какого-либо третьего лица, обычно банка, обслуживающего плательщика.

42. Зачет взаимных требований – это:

а) факторинг; б) форфейтинг; в) клиринг; г) цессия.

43. Каким образом осуществляются межбанковские расчеты на территории Российской Федерации:

а) только через платежную систему Банка России;

б) только путем прямых корреспондентских отношений;

в) как через расчетную сеть Банка России, так и путём прямых корреспондентских отношений;

г) только на основе клиринга.

44. Какая система межбанковских расчетов в Российской Федерации является преобладающей:

а) между подразделениями одной кредитной организации;

б) через расчетные НКО;

в) через расчетную сеть Банка России;

г) посредством прямых корреспондентских отношений банков.

45. Добровольным для банков является участие в системах межбанковских расчетов:

а) на основе прямых корреспондентских отношений банков;

б) через расчетные клиринговые НКО;

в) через платежную систему Банка России;

г) между подразделениями одной кредитной организации.

46. На валовом перечислении денежных средств основаны системы межбанковских расчетов:

а) на основе прямых корреспондентских отношений банков;

б) через расчетные клиринговые НКО;

в) через платежную систему Банка России;

г) между подразделениями одной кредитной организации.

47. В круг операций по корреспондентскому счету банка входят:

а) расчетные операции по поручению клиентов;

б) получение и погашение кредитов рефинансирования;

в) межбанковские кредиты;

г) платежи по хозяйственным операциям банка;

д) выдача кредитов клиентам.

48. Платежная система Банка России включает:

а) расчеты посредством прямых корреспондентских отношений банков;

б) расчетную сеть Банка России;

в) карточные расчеты;

г) частные платежные системы.

49. Система БЭСП является:

а) системой централизованного управления ликвидностью банковской системы;

б) централизованной системой валовых расчетов в режиме реального времени;

в) федеральной системой бухгалтерского учета в банковской системе.

50. Счет «ЛОРО» является:

а) активным; б) пассивным.

51. Корреспондентский счет «НОСТРО» ведет:

а) банк-респондент; б) банк-корреспондент.

52. Система электронных платежей через платежную систему Банка России включает:

а) систему межрегиональных электронных платежей;

б) систему внутрирегиональных электронных платежей;

в) платежи с использованием телеграфной технологии;

г) систему БЭСП.

53. При отсутствии средств на банковском счете клиента его платежи банку в счет погашения кредитов и уплате процентов за кредит будут осуществляться в группе очередности платежей:

а) третьей; б) второй; в) первой; г) пятой.

54. В пятую группу очередности платежей входят платежи:

а) в государственные внебюджетные фонды;

б) поставщикам за товары и услуги;

в) банку по кредитам;

г) штрафы, пени, неустойки.

55. Для проведения платежей по текущему счету его владелец может использовать:

а) платежные поручения;

б) платежные требования;

в) аккредитивы;

г) инкассовые поручения;

д) чеки.

56. К текущему счету клиента картотека неоплаченных расчетных документов:

а) может открываться; б) не может открываться.

57. Исполнительные документы оплачиваются в группах принуди-тельной очередности платежей:

а) первой, второй, третьей; б) первой, второй, четвертой; в) первой, второй, пятой.

58. Какая банковская операция называется «инкассо»:

а) банковская операция, посредством которой банк на основании расчетных документов по своей инициативе и за свой счет осуществляет действия по получению от плательщика платежа;

б) банковская операция, посредством которой банк на основании расчетных документов по поручению и за счет клиента осуществляет действия по получению от плательщика платежа.

59. Банк может инкассировать платежные инструменты:

а) платежное поручение;

б) платежное требование;

в) вексель;

г) расчетный чек;

д) платежный ордер; е) сберегательный сертификат.

60. Простое (чистое) инкассо – это:

а) операция, в результате которой банк должен предъявить третьему лицу полученные от клиента товарно-распорядительные документы и выдать их третьему лицу только против платежа наличными или против акцепта;

б) выдача документов только против платежа, когда банк покупателя (ин-кассирующий банк) представляет покупателю переводной вексель поставщика для акцепта;

в) операция, по которой банк обязуется получить деньги от третьего лица на основе платежного требования, не сопровождаемого коммерческими документами и выставленного клиентом через банк.

61. Простое (чистое) инкассо применяется при расчетах:

а) торгового характера; б) неторгового характера.

62. Документарное (коммерческое) инкассо – это:

а) операция, в результате которой банк должен предъявить третьему лицу полученные от клиента товарно-распорядительные документы и выдать их третьему лицу только против платежа наличными или против акцепта;

б) выдача документов только против платежа, когда банк покупателя (инкассирующий банк) представляет покупателю переводной вексель поставщика для акцепта;

в) операция, по которой банк обязуется получить деньги от третьего лица на основе платежного требования, не сопровождаемого коммерческими документами и выставленного клиентом через банк.

63. Основанием для выдачи юридическому лицу наличных денег с его банковского счета из операционной кассы банка является:

а) расчетный чек;

б) платежный ордер;

в) денежный чек;

г) платежное требование.

64. Размер административного штрафа, налагаемого на должностных лиц предприятия за нарушение кассовой дисциплины, составляет:

а) от 20 до 30 МРОТ;

б) от 40 до 50 МРОТ;

в) от 4 тыс. руб. до 5 тыс. руб.;

г) 5 тыс. руб.

65. Размер административного штрафа, налагаемого на юридическое лицо за нарушение кассовой дисциплины, составляет:

а) 500 тыс. рублей;

б) 100-кратный МРОТ;

в) от 400 до 500 МРОТ;

г) от 40 тыс. руб. до 50 тыс. руб.

66. Банк-эквайер обслуживает:

а) держателя расчетной карты;

б) торгово-сервисные организации;

в) информационно-технологическое взаимодействие участников карточных расчетов.

67. Предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами в рамках одного договора составляет:

а) не более 200 тыс. руб.;

б) не более 100 тыс. руб.;

в) не более 600 тыс. руб.;

г) ограничений не установлено.

68. Лимит остатка кассы предприятия – это:

а) предельная сумма наличных денег в кассе в течение рабочего дня;

б) среднедневной расход наличных денег из кассы;

в) предельная сумма наличных денег в кассе на конец рабочего дня.

69. Прием наличных денег от юридических лиц в операционную кассу банка производится:

а) по приходному кассовому ордеру;

б) по приходной кассовой квитанции;

в) по объявлению на взнос наличными.

70. Выдача наличных денег из операционной кассы банка юридическому лицу производится на основании:

а) расходного кассового ордера;

б) расчетного чека;

в) платежного ордера;

г) денежного чека.

71. Юридические лица и индивидуальные предприниматели могут расходовать наличные денежные средства, поступившие в их кассы:

а) на заработную плату;

б) на оплату товаров, работ, услуг;

в) на выплату страховых возмещений населению,

г) на оплату срочных ремонтных работ;

д) на закупку сельхозпродукции у населения.

72. Гражданин с использованием неперсонифицированного электронного средства платежа может провести за календарный месяц максимальную сумму платежа:

а) 25 тыс. руб.; б) 100 тыс. руб.; в) 40 тыс. руб.

73. Оператор электронных денежных средств обязан провести идентификацию клиента – физического лица при условиях, если:

а) остаток электронных денежных средств больше 5 тыс. руб., но не превышает 100 тыс. руб.;

б) остаток электронных денежных средств больше 25 тыс. руб., но не превышает 100 тыс. руб.;

в) остаток электронных денежных средств больше 15 тыс. руб., но не превышает 100 тыс. руб.

74. Физическое лицо имеет банковскую расчетную карту. Остаток денежных средств на карте – 17 тыс. руб., разрешенный по карте овердрафт – 50 тыс. руб. Владелец карты может совершить покупку в торговой сети в максимальном размере:

а) 17 тыс. руб.; б) 50 тыс. руб.; в) 67 тыс. руб.

Задания

1. Определите конечную дату акцепта платежного требования, по-ступившего в банк плательщика 16 декабря (18 и 19 декабря – выходные дни). Срок акцепта платежного требования в договоре поставщика с покупателем не установлен.

2. Инкассовое поручение составлено взыскателем 10 февраля. Определите конечную дату его действия для предъявления в банк.

3. Платежное поручение на оплату фактически полученных по приемо-сдаточному акту товаров выписано 10 октября.

Определите последний срок его действия для сдачи в банк, если 15 и 16 октября – нерабочие дни.

4. Клиент – физическое лицо представило в банк к своему текущему счету платежное поручение за полученное от поставщика сырье на сумму 100 тыс. руб. Остаток денежных средств на счете клиента составляет 15 тыс. руб.

Определите порядок действий банка.

5.  Гражданин – покупатель квартиры представил в банк заявление на открытие покрытого аккредитива в сумме 5 400 тыс. руб. для расчетов с продавцом.

Требуется определить:

1) с какого счета будет открыт аккредитив, и на каком счете будут депонированы эти денежные средства;

2) какие документы и кем должны быть представлены в банк при использовании депонированных для оплаты средств;

3) на какой счет должны быть зачислены средства продавцу квартиры.

6. Остаток на расчетном счете ЗАО «Эталон» на начало дня 25 200 тыс. руб. В течение дня к счету предъявлены следующие претензии:

Требуется: 1) объяснить действующий порядок очередности платежей с расчетного счета клиента в банке и значение календарно-целевой очередности платежей; 2) сгруппировать предъявленные к счету платежи и рассмотреть возможность их оплаты.

7. В соответствии с хозяйственным договором расчеты между авто-дилерским центром «Алмаз» и автозаводом «Ниссан» за поставленные автомобили осуществляются по аккредитивной форме расчетов. Автоцентр «Алмаз» (покупатель) 30 сентября обратился в банк «Зенит» с заявлением на открытие за счет собственных средств покрытого аккредитива в сумме 25 000 тыс. руб. сроком на 15 дней. В тот же день банк «Зенит» (банк-эмитент) осуществил перевод денежных средств в исполняющий банк (банк поставщика).

Требуется:

1) охарактеризовать аккредитивную форму расчетов, ее преимущества и недостатки для каждой из сторон расчетов, сферу ее применения;

2) отразить операции по открытию аккредитива в банке-эмитенте, в исполняющем банке, по счетам клиентов.

7.1. Продолжение задания 7:

Банк «Невский» 2 октября получил от банка «Зенит» денежные средства на отдельный балансовый счет «Аккредитивы» на сумму 25 000 тыс. руб. для расчетов с автозаводом. Автозавод «Ниссан» 7 октября отгрузил автомобили автоцентру «Алмаз» в счет выставленного аккредитива и на следующий день передал документы об отгрузке на 24 200 тыс. руб. От использования остальной суммы аккредитива поставщик отказался.

Требуется:

1) охарактеризовать документы, которые должен представить поставщик за отгруженную продукцию, а также условия, которым они должны соответствовать;

2) определить, сколько дней дается исполняющему банку для проверки документов поставщика, и в чем состоит контроль банка в процессе этой проверки;

3) определить конечный срок действия аккредитива в банке поставщика; 4) охарактеризовать, как дол-жен поступить исполняющий банк с неиспользованной суммой аккредитива.

7.2. Продолжение задания 7:

Банк «Зенит» 12 октября получил от банка «Невский» платежные документы на возврат неиспользованной суммы аккредитива, реестры счетов и другие документы за отгруженные автомобили, оплаченные за счет аккредитива.

Требуется:

1) объяснить, как используются поступившие в банк-эмитент отгрузочные документы;

2) отразить операции по закрытию аккредитива в банке-эмитенте на соответствующих счетах;

3) составить общую схему документооборота и учета операций при расчетах по покрытому аккредитиву;

4) ответить , как изменилась бы схема документооборота и учет операций по данной хозяйственной сделки в случае использования не покрытого аккредитива.

8. Три коммерческих банка (А, Б, В) производят взаимные межбанковские расчеты по клирингу (взаимозачету). За операционный день банк А отправил четыре платежа в банк Б на сумму 100 тыс. руб., 150 тыс. руб., 200 тыс. руб. и 300 тыс. руб., а также три платежа в банк В на сумму 200 тыс. руб., 250 тыс. руб. и 400 тыс. руб. Банк Б отправил два платежа в банк А на сумму 100 тыс. руб. каждый и один платеж в банк В на сумму 450 тыс. руб. Банк В отправил в банк А пять платежей на сумму 100 тыс. руб., 200 тыс. руб., 300 тыс. руб., 400 тыс. руб. и 500 тыс. руб., а также в банк Б три платежа на сумму 150 тыс. руб., 250 тыс. руб. и 350 тыс. руб.

Требуется:

1) составить сводную ведомость взаимных платежей за день (в тыс. руб.);

2) подсчитать общее количество платежей, произведенных и полученных каждым банком , а также общую сумму платежей, подлежащих урегулированию каждым банком при условии ведения расчетов: - на валовой основе; - на основе двустороннего взаимозачета; - на основе многостороннего зачета (клиринга);

3) объяснить смысл проведения расчетов на основе взаимозачета.

9. В расчет за поставку продукции швейная фирма «Вымпел» получила вексель на сумму 960 тыс. руб. За 25 дней до истечения срока платежа по векселю фирма «Вымпел» учла его в коммерческом банке. Учетная ставка (дисконт) банка составила 14% годовых.

Требуется рассчитать сумму, полученную фирмой «Вымпел» при продаже векселя банку.

10. Ремитент (держатель переводного векселя) предъявил банку пе-реводной вексель номинальной стоимостью 400 тыс. руб. До наступления срока платежа по векселю осталось 20 дней. Учетный процент по векселю в банке составляет 16% годовых.

Требуется рассчитать сумму выплаты банком ремитенту по учтен-ному векселю и величину дисконта.

11. Рассчитайте лимит остатка кассы для предприятия при следующих условиях: ЗАО «Актив» занимается установкой бытовой техники и имеет постоянную денежную выручку. За последнюю неделю года выруч-ка фирмы составила 500 тыс. руб. Для расчета лимита руководитель ре-шил использовать показатели этой недели. Компания работает с понедельника по пятницу, а деньги сдает в банк один раз в три дня.

12. В кассу ООО «Пассив» не поступает наличная денежная выручка. Компания регулярно производит расходы на хозяйственные нужды. Для этого кассир по чековой книжке снимает с расчетного счета денежные средства. За прошлую неделю такие расходы составили 100 тыс. руб. Для установления лимита остатка кассы руководитель решил использовать показатель этой недели. ООО «Пассив» работает 5 дней в неделю, деньги в банке кассир получает один раз в три дня.

Требуется определить лимит остатка кассы для компании.

13. Продовольственный магазин ООО «Альфа» имеет постоянную денежную выручку . Режим работы магазина с 9-00 до 21-00, выходной день – воскресенье. Выручка сдается в банк на следующий день в 12 часов.

Требуется рассчитать лимит остатка кассы на предстоящий год на базе данных о фактической выручке за 4 квартал предыдущего года, в том числе денежная выручка за октябрь – 1 200 тыс. руб., за ноябрь – 1 250 тыс. руб., за декабрь – 1 350 тыс. руб.

14. ООО «Бетта» не имеет налично-денежной выручки. Режим рабо-ты организации с 9-00 до 18-00, выходные дни – суббота, воскресенье. Денежные затраты за неделю на хозяйственные нужды (5 рабочих дней) – 20 тыс. руб. Деньги в банке организация получает 2 раза в месяц через 16 дней.

Требуется рассчитать лимит остатка кассы.