1. Практическое занятие №1

Закрепление основных понятий и определений дисциплины

1.1. Цель занятия.

Содержательно осмыслить основные понятия, определения и утверждения дисциплины.

1.2. Задачи занятия.

Выработать навыки применения понятийного аппарата в сфере банковского надзора.

1.3. Решение заданий.

Задание. Подберите каждому термину соответствующее определение, со­вместив левую часть таблицы (цифра) и правую (буква).

1.4. Задания для самостоятельного решения.

Задание. Оцените, верны ли следующие утверждения (ответ — да или нет).

1. Надзор за банковской деятельностью осуществляют как регу­лирующие органы, так и саморегулируемые организации.

2. Банк России выступает единственным органом банковского надзора в нашей стране.

3. Совмещение банковского регулирования и надзора централь­ным банком характерно для всех стран с рыночной экономи­кой.

4. Банк России выступает органом пруденциального надзора за деятельностью банков, а ФНС России — органом финансового надзора.

5. Агентами банковского надзора являются аудиторские компа­нии, специализирующиеся на банковском аудите.

6. В странах, где действует обязательное страхование банковско­го бизнеса, сювейверы выступают как агенты банковского над­зора.

7. Надзор и контроль — равнозначные понятия.

8. Базель-2 устанавливает новые принципы банковского надзора.

9. В рыночной экономике функцию внешнего надзора выполня­ет рыночная капитализация банка.

10. Центральный банк как орган пруденциального надзора несет ответственность за поддержание финансовой устойчивости всех прочих банков.

11. Банковский надзор необходим для поддержания финансовой стабильности в стране.

12. Количество отозванных банковских лицензий — показатель эффективности банковского надзора.

13. Банковский надзор может осуществляться на микро- и макро­уровнях.

14. Банковский надзор относится к административным методам управления банковской системой.

15. Надзорные органы могут и должны выявлять типовые пробле­мы в банковской сфере.

16. Надзор не может быть дистанционным.

17. Частью надзора являются инспекционные проверки.

18. Надзорный орган не вправе применять предупредительные меры воздействия.

19. Банк России осуществляет в нашей стране консолидирован­ный надзор за всем финансовым рынком.

20. Как орган надзора Банк России осуществляет мониторинг раз­вития финансовых рисков.

2. Практическое занятие №2

Тесты.

2.1 Цель занятия.

Добиться понимания основных разделов дисциплины.

2.2 Задачи занятия.

Освоить навыки выбора правильного решения на основе полученных теоретических знаний на лекциях.

2.3. Решение заданий.

Задание. Выберите правильный ответ.

1. Основных принципов банковского надзора:

а) три;

б) четыре;

в) пять;

г) шесть;

д) нет верного ответа.

2. Орган банковского надзора несет ответственность:

а) за поддержание стабильного функционирования банковской системы;

б) проведение точного стресс-тестирования банков;

в) своевременное выявление кризисных ситуаций;

г) реализацию пруденциальных мер воздействия на проблем­ные банки;

д) нет верного ответа.

3. Критерии эффективного банковского надзора устанавливает:

а) Комитет по европейскому банковскому надзору;

б) Международный валютный фонд (МВФ);

в) Международный банк реконструкции и развития (МБРР);

г) Базельский комитет глав центральных банков;

д) национальный центральный банк.

4. В современном банковском надзоре выделяют следующие на­ правления деятельности:

а) мотивированное (профессиональное) суждение;

б) таргетирование индикаторов финансовой стабильности банков;

в) разработка способов передачи рисков при трансграничных операциях;

г) контроль над соблюдением норм противодействия легали­зации незаконно полученных доходов.

5. К индикаторам финансовой стабильности банков относятся:

а) быстрый рост кредитных портфелей;

б) спрэд ставок на межбанковском кредитном рынке;

в) темпы роста накоплений населения;

г) темпы роста выручки торговых предприятий;

д) верны пункты «а» и «б»;

е) верны пункты «а» и «в».

6. Положение на межбанковском кредитном рынке для органа банковского надзора является:

а) показателем возможного банковского кризиса;

б) катализатором возможного банковского кризиса;

в) показателем активности национальных банков;

г) индикатором проблем с ликвидностью;

д) нет верного ответа.

7. Мотивированное (профессиональное) суждение — это:

а) точка зрения официального представителя органа банковского надзора;

б) оценка финансового специалиста;

в) мнение аудитора банка;

г) взгляд научного эксперта.

8. Децентрализованный банковский надзор могут осуществлять:

а) саморегулируемые организации;

б) банковские аудиторы;

в) рейтинговые компании;

г) финансовые специалисты;

д) сювейверы.

9. Мировой опыт показывает, что банковский надзор эффективен, если:

а) деятельность органов банковского надзора строго формали­зована;

б) надзор осуществляют специалисты, обладающие такой же квалификацией, что и сотрудники банков;

в) в банках созданы эффективные системы управления;

г) количество надзорных органов неограниченно;

д) применяется гибкая система бухгалтерского учета.

10. К основным принудительным мерам воздействия не относят:

а) штраф;

б) требование о замене руководителя;

в) рекомендации об исправлении создавшейся в банке ситуа­ции;

г) введение в банке временной администрации;

д) отзыв у банка лицензии.

11. К принципам банковского надзора не относят:

а) единство требований органов надзора;

б) универсальность и обязательность;

в) профессионализм контроля;

г) оперативность надзора;

д) достоверность данных и полная ответственность за их качество и конфиденциальность.

12. В большинстве стран банковский надзор осуществляет:

а) специализированный орган в составе правительства;

б) отдельное подразделение центрального банка;

в) комитет в рамках банковских ассоциаций;

г) саморегулируемые организации;

д) государственно-частное партнерство.

2.4. Задания для самостоятельного решения.

Задание. Выберите несколько правильных ответов.

1. Банковский надзор позволяет осуществлять мониторинг:

а) рыночного риска;

б) кредитного риска;

в) риска ликвидности;

г) инфляционного риска;

д) риска нелояльности персонала;

е) качества корпоративного управления;

ж) уровня квалификации персонала.

2. Консолидированный надзор — это надзор:

а) над банком и связанными с ним лицами;

б) банковскими холдингами;

в) членами финансово-промышленных групп;

г) банковскими группами;

д) банком и его филиалами, имеющими самостоятельный баланс;

е) банком и его зарубежными филиалами и представитель­ствами;

ж) банками и небанковскими кредитными организациями.

3. Банковский надзор главным образом нацелен:

а) на обеспечение финансовой стабильности реальных соб­ственников банков;

б) поддержание финансовой стабильности в отрасли;

в) соблюдение банками принципов корпоративного управления;

г) сохранение финансовой устойчивости конкретных социально значимых банков;

д) противодействие легализации доходов, полученных пре­ступных путем;

ж) достижение транспарентности деятельности банков;

е) регулирование кредитного риска, принимаемого банками;

ж) недопущение дефляции банковских активов.

4. Банк России как орган банковского надзора:

а) руководствуется рекомендациями Базельского комитета;

б) разрабатывает собственные принципы банковского надзора;

в) учитывает только отдельные методики, принятые в между­народной практике;

г) обязан следовать положениям, принятым Базельским комитетом;

д) может сочетать собственные методики и нормы, принятые в международной практике;

е) подчиняясь рекомендациям Базельского комитета, утрачи­вает свою независимость;

ж) подчиняясь рекомендациям Базельского комитета, не в со­стоянии проводить самостоятельную денежно-кредитную политику.

5. Банк России как орган банковского надзора обязан:

а) нести ответственность за достижение поставленных целей денежно-кредитной политики;

б) согласовывать свои нормативные документы с банковским сообществом;

в) регулярно проводить стресс-тестирование национальной банковской системы;

г) контролировать соблюдение банками пруденциальных требований;

д) регулярно публиковать доклады «О финансовой стабильности»;

е) отслеживать изменения в деловой репутации руководителей и собственников банков;

ж) проводить повышение профессиональной квалификации работников банков.

6. Инновационные направления развития банковского надзора в нашей стране охватывают:

а) переход на международные стандарты бухгалтерского учета;

б) увеличение требований, предъявляемых к собственникам банков;

в) внедрение новых методик расчета достаточности собственного капитала банка;

г) разработку новых методов оценки основных банковских рисков;

д) переход к индивидуальной оценке рисковости активов в каждом банке;

е) возможность расчета уровня кредитных рисков в конкретном банке надзорными органами;

ж)обеспечение транспарентности раскрытия информации о принимаемых банком рисках.

3. Практическое занятие № 3

Задачи.

3.1 Цель занятия

Овладеть методами выбора правильного решения при возникновении конкретных ситуаций в деятельности банка.

3.2 Задачи занятия

Выбрать оптимальное решение конкретных ситуаций в деятельности банка, используя различные варианты.

3.3. Решение заданий.

Задание. Предложите свои решения.

Задача 1. Банк обратился в ЦБ РФ за получением кредита в размере 130 млн руб. под 14% годовых сроком на один месяц. В каче­стве обеспечения были предоставлены облигации Банка Рос­сии в количестве 130 шт. номиналом 1 млн руб. Поправочный коэффициент на стоимость ценных бумаг, принимаемых ЦБ РФ в обеспечение его кредитов, — 0,85.

Как называется испрашиваемый кредит? Кто и какие платежи проведет, если разрешение на кредит будет получено? Обоснуйте свой ответ расчетами.

Задача 2. Уставный капитал банка — 2000 ед., вклады и депозиты, вне­сенные в банк, — 4000 ед. Определите:

а) какую сумму обязательных резервов должен депонировать банк в ЦБ РФ по действующей ныне ставке;

б) какого размера достигнет указанная сумма, если ЦБ РФ ста­нет использовать максимальную ставку резервирования, раз­решенную законодательством.

Задача 3. Капитал банка составляет 8,1 млн руб., а достаточность соб­ственных средств — 5,3%. На какую величину учредители долж­ны увеличить капитал банка, чтобы повысить надежность бан­ка и соблюсти требования регулирующих органов?

Задача 4. Активы банка составляют 850 млн руб., обязательства превы­шают капитал в пять раз. Каким должен быть размер капитала банка?

3.4. Задания для самостоятельного решения

Задание. Решить следующие задачи.

Задача 1. Кредитная организация на отчетную дату однократно за пос­ледние шесть месяцев допустила следующие нарушения:

а) норматив достаточности собственных средств составляет 8,5%;

б) норматив Н2 — 12%;

в) недосозданы обязательные резервы в размере 600 тыс. руб.

В какую группу будет отнесена кредитная организация Банком России с точки зрения финансового состояния?

Задача 2. Кредитная организация на отчетную дату (второй раз за по­следние шесть месяцев) допустила следующие нарушения:

а) норматив достаточности собственных средств составляет 9,6%;

б) норматив Н2 — 13%;

в) недосозданы резервы на возможные потери по ссудам в размере 200 тыс. руб.

В какую группу будет отнесена кредитная организация Банком России с точки зрения финансового состояния?

4. Практическое занятие № 4

Проблемные вопросы

4.1 Цель занятия

Научиться оценивать ситуацию в банковской системе и банковском бизнесе, при изменении макроэкономических параметров в мировой и российской экономике, условий ведения банковского бизнеса. 

4.2 Задачи занятия

Изучить варианты изменений в банковском секторе при возникновении мировых и локальных финансовых кризисов различных внешних и внутренних угроз.

4.3. Решение заданий

Задание. Дать письменные ответы.

Задание 1. В мировой банковской практике сложилось пять моделей орга­низации банковского надзора. К какой модели относится орга­низация банковского надзора в нашей стране? Сопоставьте отличительные черты этой деятельности в России и в других развитых странах. Какие органы и каким образом осуществля­ют банковский надзор на наднациональном уровне?

Задание 2. В докризисный период президент Ассоциации региональных банков «Россия» А.Г. Аксаков утверждал, что организация бан­ковского надзора и регулирования «по большинству ключевых признаков приблизилась к общемировым стандартам». После начала кризиса в 2008 г. Ассоциация российских банков выступила с предложениями, нацеленными на совершенствование банковского надзора. Перечислите основополагающие принципы банковского надзора. Покажите, каково текущее положение с соблюдением основополагающих принципов эффективного банковского надзора в нашей стране.

Задание 3. Банк России, начиная с 2001 года, разрабатывает и публикует «От­чет о развитии банковского сектора и банковского надзора». Какие достижения, недостатки и задачи на будущее в развитии банковского надзора были выделены ЦБ РФ в очередном докладе? Насколько программа действий Банка России согласуется с рекомендациями Базель II?

Задание 4. Как можно определить, достигает ли надзор своих конечных целей? Существует ли угроза кризисов в банковской сфере при наилучшей постановке надзорной работы регулирующих органов? Если да, то нужен ли вообще такого рода надзор?

4.4. Задания для самостоятельного решения

Задание. Дать письменные ответы.

Задание 1. Целесообразно ли к разным группам банков применять разные режимы надзора или надзор должен быть одинаковым для всех? Каков характер этого процесса — непрерывный или периодический? Нужны ли банкам кураторы от надзорного органа?

Задание 2. Каких направлений деятельности банков касается или должен касаться надзор? Каковы требования ЦБ РФ в рамках надзорных процедур к собственникам и менеджерам банков, к технологиям и качеству управления в банках? Насколько реалистичны и оправданы такие требования?

Задание 3. Какие меры воздействия на банки могут применяться органа­ми надзора? Какие меры фактически реализуются чаще всего и какие, с вашей точки зрения, наиболее эффективны?

Задание 4. Отзыв банковской лицензии — «высшая карательная мера», применяемая к банкам. На основании чего надзорный орган может отозвать банковскую лицензию и когда он должен сделать это? Почему существует такое разделение?

Задание 5. Дистанционный банковский надзор опирается на анализ фи­нансовой и банковской отчетности. Какую отчетность банк обязан представлять ежемесячно, а какую — ежегодно? Есть ли необходимость в сокращении этих процедур?