Таблица 5.2 – Остатки по счетам Главной книги на начало года
|
№
счёта |
Наименование счёта |
Вариант |
|
1 |
2 |
3 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
01 |
Основные средства |
1 046 150 |
980 150 |
970 360 |
|
02 |
Амортизация основных средств |
480 320 |
498 140 |
485 140 |
|
04 |
Нематериальные активы |
87 200 |
72 500 |
92 400 |
|
05 |
Амортизация нематериальных активов |
34 255 |
35 150 |
36 000 |
|
08 |
Вложения во внеоборотные активы |
- |
- |
- |
|
09 |
Отложенные налоговые активы |
35 000 |
42 000 |
51 800 |
|
10 |
Материалы |
256 150 |
230 320 |
242 180 |
|
15 |
Заготовление и приобретение материальных ценностей |
- |
- |
- |
|
16 |
Отклонение в стоимости материальных ценностей |
60 000 |
50 000 |
70 000 |
|
19 |
НДС по приобретённым ценностям |
148 680 |
150 180 |
163 260 |
|
20 |
Основное производство |
75 720 |
64 320 |
82 140 |
|
43 |
Готовая продукция |
50 700 |
60 800 |
72 500 |
|
51 |
Расчётные счета |
3 300 000 |
3 800 000 |
4 200 000 |
|
58 |
Финансовые вложения |
110 000 |
220 000 |
300 000 |
|
60 |
Расчёты с поставщиками и подрядчиками |
252 900 |
286 150 |
260 870 |
|
62 |
Расчёты с покупателями и заказчиками |
277 000 |
289 500 |
320 180 |
|
66 |
Краткосрочный кредит |
1 700 000 |
2 000 000 |
1 200 000 |
|
68 |
Расчёты по налогам и сборам |
19 200 |
21 500 |
10 300 |
|
69 |
Расчёты по социальному страхованию и обеспечению |
14 200 |
12 100 |
10 500 |
|
70 |
Расчёты с персоналом по оплате труда |
69 900 |
80 100 |
75 150 |
|
71 |
Расчёты с подотчетными лицами |
52 000 |
48 000 |
65 000 |
|
77 |
Отложенные налоговые обязательства |
41 600 |
56 500 |
60 200 |
|
80 |
Уставный капитал |
1 524 800 |
1 750 000 |
2 850 000 |
|
82 |
Резервный капитал |
139 120 |
181 600 |
192 780 |
|
83 |
Добавочный капитал |
918 924 |
508 680 |
921 100 |
|
84 |
Нераспределённая прибыль |
303 381 |
577 850 |
527 780 |
| 
