НАЧАЛЬНАЯ НАСТРОЙКА СИСТЕМЫ

Цель работы:

– ознакомиться с технологией начальной настройки системы «1С: Бухгал-терия»;

– ознакомиться с основными справочниками и константами системы;

– приобрести практические навыки и опыт проведения начальной настройки системы, заполнения справочников, установки значений констант;

– научиться формировать начальный бухгалтерский баланс.

ЗАДАНИЯ

1.1. Ознакомьтесь с предлагаемым планом счетов.

1.2. Для решения сквозного примера установите следующие значения параметров системы:

Закладка Общие:

· Рабочая дата – 31.12.2005.

Закладка Журналы:

· Начало интервала – 31.12.2005.

· Конец интервала – 31.03.2006.

Закладка Бухгалтерские итоги:

· Квартал – 4-й квартал 2005 г.

Закладка Бухгалтерия:

· Использовать маску плана счетов – нет.

· Маска кода счета – ##.#.#.

1.3. Заполните справочник «Статьи затрат на производство»

· Материальные затраты (Материальные расходы).

· Амортизация ОС и НМА (Амортизация).

· Расходы на оплату труда (Оплата труда).

· ЕСН (ЕСН).

· Налоги и сборы (Налоги и сборы).

· Прочие расходы (Другие расходы, принимаемые для целей налогообложения).

1.4. Внесите в справочник «Статьи общехозяйственных затрат» те же статьи затрат, что и в задании 1.3, кроме статьи «Материальные затраты».

1.5. В справочник «Статьи общепроизводственных затрат» внесите статьи Амортизация ОС и НМА (Амортизация) и Коммунальные расходы (Другие расходы, принимаемые для целей налогообложения).

1.6. Внесите в справочник «Статьи издержек обращения» те же статьи затрат, что и в задании 1.3. Статью «Материальные затраты» замените статьей Транспортные расходы (Другие расходы, принимаемые для целей налогообложения).

1.7. Создайте в справочнике «Виды продукции (работ, услуг)» три группы: Продукция цеха № 1, Продукция цеха № 2 и Проектно-конструкторские работы. Заполните справочник в соответствии с нижеприведенными данными (в скобках для каждого вида продукции указан тип номенклатуры, который нужно выбрать из встроенного справочника; колонку Основной материал заполнять не требуется).

· Товары (Товар).

· Услуги (Услуга).

· Продукция цеха №1:

§  Полуфабрикаты (Полуфабрикат).

§  Пельмени (Продукция).

· Продукция цеха № 2:

§  Деликатесная продукция (Продукция).

1.8. Замените в справочнике «Подразделения» запись «Основное подразделение» на Администрация, установите для него признак Административное. Введите дополнительно четыре подразделения:

· Цех № 1.

· Цех № 2.

· Торговый отдел.

· Проектно-конструкторский отдел.

1.9. Сформируйте приказы о приеме на работу сотрудников согласно данным табл. 1 с учетом следующих замечаний:

– подразделение для каждого сотрудника указано в колонке «Счет отнесения затрат» в качестве аналитического счета, либо в колонке «Дополнительные сведения»;

– все сотрудники являются налоговыми резидентами;

– налоги с ФОТ начисляются всем автоматически (флажок в соответствующем поле должен быть установлен);

– паспортные данные и номер ПФР вводятся только для одного сотрудника исключительно в учебных целях;

– для всех сотрудников:

· дата составления совпадает с датой приема на работу,

· статья затрат по начисленному ЕСН – ЕСН,

· статья затрат по прочим отчислениям с ФОТ – Налоги и сборы,

· характер работы – Трудовые отношения установлены.

1.10. Ознакомьтесь с обязательной записью справочника «Виды начислений (выплат)». Внесите в справочник дополнительную запись: наименование – Премия, код – 2000, список взимаемых налогов (взносов) – тот же, что и для начисления «Заработная плата».

1.11. Внесите в справочник «Банки» следующие записи:

· наименование банка – Банк «Левобережный» (ОАО), местонахождение банка – г. Новосибирск, БИК – 045017834, корреспондентский счет – 30101810100000000834;

· наименование банка – ГРКЦ ГУ БР по НСО, местонахождение банка – г. Новосибирск, БИК – 045004001.

1.12. Откорректируйте запись в справочнике «Банковские счета» следующим образом: рабочее наименование – Основной р/с, номер счета – 40702810501000001330, банк, в котором открыт расчетный счет, – Банк «Левобережный», флажок Всегда указывать КПП в платежных документах установлен. Убедитесь, что счет – рублевый, вид счета – расчетный (текущий) (закладка Дополнительно).

Таблица 1

1.13.   Замените в справочнике «Виды договоров» существующую запись на Расчеты по договорам. Добавьте также следующие записи:

· Расчеты за товары.

· Расчеты за продукцию.

· Расчеты за материалы.

· Расчеты за услуги.

· Расчеты по прочим операциям.

1.14. Заполните справочник «Контрагенты» следующим образом.

· Создайте в справочнике 5 групп: Поставщики, Покупатели и заказчики, Учредители, Бюджеты и фонды, Прочие.

· В группу «Бюджеты и фонды» внесите запись: УФК МФР по НСО, полное наименование – Управление федерального казначейства Минфина России по Новосибирской области, ИНН\КПП – 5404239731\540401001, расчетный счет – основной, номер счета – 40101810900000010001, банк, в котором открыт расчетный счет, – ГРКЦ ГУ БР по НСО, флажок Всегда указывать КПП в платежных документах установлен.

· В группу «Покупатели и заказчики» внесите сведения о контрагенте ООО «Планета», расчетный счет – основной; после записи (кнопка Записать или ОК) в подчиненном ему справочнике «Договоры» сформируйте сведения о договоре (счете, выставленном покупателю): наименование – Счет № 345 от 27.12.05 г., вид договора – Расчеты за продукцию, флажок Использовать документы по договору для автоматического формирования книги покупок и книги продаж установлен, остальные реквизиты можно не заполнять.

· В группу «Покупатели и заказчики» внесите сведения о контрагенте ООО «Флагман»; в подчиненном ему справочнике «Договоры» сформируйте сведения о договоре: наименование – Договор № 55 от 20.12.05 г., вид договора – Расчеты по договорам, флажок Использовать документы по договору для автоматического формирования книги покупок и книги продаж установлен, остальные реквизиты можно не заполнять.

· В группу «Прочие» внесите Банк «Омега», затем сформируйте сведения о договоре займа: наименование – Договор займа, вид договора – Расчеты по прочим операциям, дата возникновения обязательства – 15.09.05, дата погашения обязательства – 15.03.06, дата начала начисления (штрафных санкций) – 16.03.06, ставка, % – 0.1, временная единица расчета – День, флажок Использовать документы по договору для автоматического формирования книги покупок и книги продаж установлен.

· Разбейте группу «Учредители» на две подгруппы: Юридические лица и Физические лица. В подгруппу «Юридические лица» внесите запись: ООО «Бавария», в подгруппу «Физические лица» – две записи: Самарина М. Ю. и Протасов С. Г.

1.15. Введите в справочник «Объекты внеоборотных активов» следующие данные:

· Технологическая линия.

· Холодильник.

· Автомобиль.

· Лицензия на производство.

1.16. Заполните справочник «Основные средства» согласно табл. 2.

Таблица 2

Окончание табл. 2

1.17. Заполните справочник «Нематериальные активы и расходы на НИОКР» согласно табл. 3.

Таблица 3

Окончание табл. 3

1.18. Заполните справочник «Материалы» в соответствии с табл. 4.

Таблица 4

1.19.  Установите значение константы Использовать типы цен номенклатуры – Да. В открывшемся окне Изменение порядка работы с ценами номенклатуры установите следующие значения реквизитов:

· Учетным (покупным) ценам соответствует тип цен – Покупная цена (НДС не включен в цену),

· Отпускным ценам соответствует тип цен – Оптовая цена (НДС не включен в цену).

1.20.  Ознакомьтесь со справочником «Типы цен». Измените запись «Основная цена» на запись Розничная цена (НДС не включен в цену). Добавьте в справочник новую запись: Договорная цена (НДС включен в цену).

1.21.  Создайте в справочнике «Номенклатура» четыре группы: Продукция и полуфабрикаты, Товары, Работы, Услуги. В группе Работы создайте подгруппу Договор № 55.

1.22.  Заполните справочник «Номенклатура» в соответствии с табл. 5.

Таблица 5

1.23. Сформируйте справочник «Места хранения МПЗ» согласно данным табл. 6.

Таблица 6

1.24. Ознакомьтесь со справочником «Налоги и отчисления» и отредактируйте его следующим образом:

· введите значение ставки взносов в фонд социального страхования РФ от несчастных случаев и профзаболеваний (код – ФСС_НС) – 0.4;

· исправьте значение ставки налога на имущество – 2.2;

· добавьте новую запись: наименование – НДС, код – НДС, счет начисления налога – 68.2 (Налог начисл./уплач.), получатель – УФК МФР по НСО, очередность платежа – 4, периодичность платежа – Квартальная.

1.25.  Добавьте в справочник «Варианты расчета налогов» три новых варианта:

· НДС в сумме 10 %,

· НДС сверху 10 %,

· НДС в сумме.

1.26.  Введите в справочник «Расходы будущих периодов» сведения о расходах на подписку на 1 квартал 2006 года, произведенных в 2005 году:

Закладка Общие сведения:

· Наименование – Подписка на журнал «Бухгалтерский учет».

· Назначение статьи расходов будущих периодов – Прочие расходы.

· Общая сумма расходов будущих периодов – 720.00 руб.

· Дата признания расхода – 15.10.05.

· Дата начала списания – 01.01.06.

· Дата окончания списания – 30.06.06.

Закладка Бухгалтерский учет:

· Счет отнесения затрат расходов будущих периодов для целей бухгалтерского учета – 26 (Прочие расходы, Администрация).

Закладка Налоговый учет:

· Вид расхода – Другие расходы, включаемые в состав косвенных расходов.

· Элемент расхода – Другие расходы, принимаемые для целей налогообложения.

1.27. Введите основные сведения об организации, а также ознакомьтесь с набором констант, которые вводятся в данном подразделе:

Закладка Организация:

· Дата регистрации – 10.06.04.

· Название – Галс NN-MM (где NN – номер группы, MM – номер бригады).

· Полное название – ООО «Галс».

· Юридический адрес – 630087, г. Новосибирск, пр. Карла Маркса, 30.

· Телефоны – 346-25-08.

Закладка Коды:

· ИНН\КПП – 5404104480\540401001.

Закладка Ответственные лица:

· Руководитель предприятия – Самарина Марина Юрьевна.

· Главный бухгалтер – Леонтьев Сергей Михайлович.

· Кассир – Матвеева Нина Семеновна.

· Ответственный за регистры – Леонтьев Сергей Михайлович.

1.28.   Установите элементы учетной политики в соответствии со следующими данными:

Закладка Общая:

· Метод определения выручки – По отгрузке.

· База распределения косвенных расходов – Выручка.

· Использовать метод «директ-костинг» – Нет.

· Вариант применения средних оценок стоимости материалов – Взвешенная оценка.

· Вариант применения средних оценок стоимости товаров – Взвешенная оценка.

· Применяется ПБУ 18/02 – Нет.

Закладка Списание издержек:

· Транспортные расходы.

Закладка Налоговый учет:

· База распределения прямых расходов для целей налогового учета – Выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства.

· Учитывать товары в розничной торговле отдельно от товаров в опте – Нет.

1.29. Определите основные значения параметров (констант), которые будут предлагаться по умолчанию при формировании документов, в соответствии с нижеприведенными данными, а также ознакомьтесь с установленными режимами работы конфигурации.

Закладка Начальные значения:

· Валюта – руб.

· Единица измерения – шт.

· Ставка НДС – 18 %.

· Банковский счет – Основной р/с.

· Подразделение – Администрация.

· Склад – Склад материалов № 1.

· Вид договора – Расчеты за материалы.

Закладка Приходные документы:

· Основной вариант расчета налогов – НДС в сумме 18 %.

· Если в введенной строке приходного документа исправляется количество, то вслед за этим необходимо пересчитать – Сумму и налоги.

· Основная цена приобретения – Покупная цена.

Закладка Расходные документы:

· Основной вариант расчета налогов – НДС в сумме 18 %.

Закладка Прочее:

· На дату – 31.12.05.

· Районный коэффициент – 1.2.

1.30. Ознакомьтесь с общим списком констант системы. Убедитесь, что константы имеют значение:

· Способ ведения налогового учета – Одновременно с бухгалтерским учетом.

· Способ учета готовой продукции и полуфабрикатов – По фактической стоимости.

1.31.  Установите рабочий период для ввода входящих остатков – 4-й квар­тал 2005 г. Убедитесь в том, что интервал просмотра операций и рабочая дата – 31.12.05 г. – установлены правильно.

1.32.  Введите вручную операцию Ввод начального сальдо. Введите начальные значения сальдо по счетам (дата – 31.12.05) согласно табл. 7. Для всех проводок операции Содержание проводки – Начальное сальдо, № Ж (номер журнала) – НС. При вводе подобных проводок используйте метод копирования (кнопка <F9> или соответствующая пиктограмма на панели управления окна Операция).

Таблица 7

Окончание табл. 7

1.33.  Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость за 4-й квартал 2005 г. Убедитесь в правильности ввода данных, сравнив остатки по счетам с данными оборотно-сальдовой ведомости, приведенной в прил. 1 к настоящему заданию. При необходимости внесите исправления.

1.34.  Для выполнения операций по текущему бухгалтерскому учету установите новый рабочий период – 1 квартал 2006 г.; рабочую дату, соответствующую новому периоду, например, 01.01.06; новый интервал бухгалтерских итогов – 1 квартал 2006 г. Убедитесь в том, что интервал просмотра операций включает в себя рабочий квартал.

1.35.  Сформируйте начальные остатки по налоговому учету по счетам:

· Н02.01 «Поступление и выбытие материалов».

· Н02.02.1 «Товары на складах».

· Н04.09 «Прочие расходы будущих периодов».

· Н05.01 «Первоначальная стоимость ОС».

· Н05.03 «Первоначальная стоимость НМА».

В процессе формирования проводок сравнивайте полученные остатки по налоговому учету с соответствующими начальными остатками на бухгалтерских счетах.