Лабораторная работа №8
Узнать стоимость этой работы
25.10.2013, 13:38

ТИПОВЫЕ ОПЕРАЦИИ. РЕГЛАМЕНТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ. НАЛОГОВЫЙ УЧЕТ. ОТЧЕТНОСТЬ

Цель работы:

– ознакомится с механизмом настройки шаблонов типовых операций;

– ознакомиться с видами и формами регламентных документов системы «1С: Бухгалтерия»;

– ознакомиться с видами и способами формирования документов налогового учета;

– ознакомиться с видами и способами формирования внутрисистемной и регламентированной отчетности;

– приобрести практические навыки и опыт настройки и использования типовых операций;

– приобрести практические навыки и опыт работы с регламентными налоговыми документами;

– приобрести практические навыки и опыт формирования различных отчетов.

 

ЗАДАНИЯ

8.1. Создайте типовую операцию Начисление налога на прибыль.

Содержание операцииНачисление налога на прибыль. Операция должна иметь сложную проводку с одной главной корреспонденцией – Дт99.1 (Налог на прибыль и аналогичные платежи) и двумя подчиненными – Кт68.4.1 (Налог начисл./уплач., <Бюджет>), с помощью которых будет производиться распределение налога на прибыль по бюджетам.

Сумма каждой корреспонденции рассчитывается по формуле: Окр (СуммаОперации*<Ставка (в  %)>/100), где СуммаОперации – налоговая база для исчисления налога. Ставки налога на прибыль: всего – 22 %, в том числе в Федеральный бюджет – 5 %, в республиканский бюджет – 17 %.

Содержание главной корреспонденции – Налог на прибыль, содержание подчиненных – Распределение налога на прибыль, номер журнала проводок – ФР. Номера журнала в подчиненных корреспонденциях должны формироваться с помощью копирования номера журнала главной корреспонденции.

Субконто кредита третьей корреспонденции Виды платежей в бюджет, а также ее содержание должны копировать аналогичные реквизиты второй корреспонденции.

Реквизит Основание во всех корреспонденциях необходимо пропускать. Начисленные суммы должны быть доступны для корректировки.

8.2. Введите остатки незавершенного производства по данным табл. 15.

Таблица 15

Вид продукции

(работ, услуг)

Статья затрат на производство

Подразделение

Остаток

На 31.01.06 г.

Пельмени

Материальные затраты

Цех № 1

10 000.00

Полуфабрикаты

Материальные затраты

Цех № 1

18 000.00

Деликатесная

продукция

Материальные затраты

Цех № 2

12 000.00

На 28.02.06 г.

Пельмени

Материальные затраты

Цех № 1

6 000.00

Полуфабрикаты

Материальные затраты

Цех № 1

9 000.00

Деликатесная

продукция

Материальные затраты

Цех № 2

5 000.00

На 31.03.06 г.

Пельмени

Материальные затраты

Цех № 1

3 000.00

Деликатесная

продукция

Материальные затраты

Цех № 2

1 000.00


8.3.   Произведите корректировку фактической стоимости материалов и товаров за январь. Просмотрите проводки. Проанализируйте результаты.

8.4.   Спишите расходы будущих периодов (счет 97). Просмотрите проводки.

8.5.   Произведите закрытие счета 25. Просмотрите проводки. Проанализируйте результаты.

8.6.   Произведите закрытие счета 26. Просмотрите проводки. Проанализируйте результаты.

8.7.   Произведите расчет и корректировку себестоимости готовой продукции и полуфабрикатов. Просмотрите проводки. Проанализируйте результаты.

8.8.   Произведите закрытие счета 44.1.1. Проанализируйте результат.

8.9.   Произведите одновременно закрытие счетов 90 и 91. Просмотрите проводки. Проанализируйте результаты.

8.10. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость за январь. Убедитесь, что все необходимые счета закрыты правильно.

8.11. Произведите одним документом закрытие месяца за февраль (кроме операции «Начисление налогов с фонда оплаты труда»). Проанализируйте результат.

8.12. Произведите закрытие месяца за март. Проанализируйте результат.

8.13. Рассчитайте бухгалтерские итоги за 2 квартал 2006 г. Сформируйте по данным бухгалтерского учета регламентированный отчет «Налог на имущество» за 1 квартал 2006 г. – титульный лист, затем раздел 2 (расчет налоговой базы и суммы налога). Сохраните отчет.

8.14. По результатам расчета задания 8.13 введите вручную операцию Начисление налога на имущество, содержащую две проводки:

– Дт 91.2 (Налог на имущество (Прочие внереализационные доходы и расходы)) – Кт 68.8 (Налог начисл./уплач.) – для бухгалтерского учета.

– Дт Н09 (Прочие внереализационные расходы, Другие существенные условия, <…>) – для налогового учета.

Дата операции – 31.03.06, содержание проводки – Начислен налог на имущество, номер журнала для бухгалтерской проводки – ФР, для налоговой проводки – НУ.

8.15. Выполните все регламентные операции по налоговому учету за 31.01.06 г., 28.02.06 г. и 31.03.06 г. Документы «Прямые расходы по незавершенному производству» сформируйте по данным задания 8.2.

8.16. Сформируйте регистры налогового учета по данным задачи. Проанализируйте результаты.

8.17. Ознакомьтесь со стандартными и специализированными отчетами системы.

8.18. Создайте стандартный отчет «Анализ счета 68.2» за 1 квартал 2006  г. Сравните данные отчета с книгами продаж и покупок за этот же период.

8.19. Сформируйте регламентированный отчет «НДС: Раздел 2.1 (расчет общей суммы налога)» за 1-й квартал 2006  г. Сравните сумму начисленного НДС с результатами, полученными в задании 8.18. Скорректируйте в отчете сумму в строке 7.6 «по товарам, приобретаемым для перепродажи» на разницу – НДС, восстановленный при возврате товара. Сохраните отчет.

8.20. Сформируйте по данным налогового учета регламентированный отчет «Прибыль» за 1-й квартал 2006  г.: лист «Титульный (Лист 01)», затем «Лист 02 Приложение № 1 (доходы от реализации)», «Лист 02 Приложение № 2 (расходы)», «Лист 02 Приложение № 6 (внереализационные доходы)», «Лист 02 Приложение № 7 (внереализационные расходы)», затем на их основе – «Лист 02 (расчет налога на прибыль)» и «Раздел 1 Подраздел 1.1 (сумма ежеквартального авансового платежа). Сохраните отчет.

8.21. С помощью типовой операции «Начисление налога на прибыль» сформируйте проводки по начислению налога на прибыль за 1-й квартал 2006 г. Дата операции31.03.06, сумма операции – налоговая база для исчисления налога на прибыль по расчету (см. задание № 8.20). Полученный результат сверьте с данными расчета налога по отчету «Лист 02 (расчет налога на прибыль)».

8.22. Сформируйте регламентированные бухгалтерские отчеты за 1 квартал 2006 г. «Бухгалтерский баланс (форма № 1)» и «Отчет о прибылях и убытках (форма № 2)».

8.23. Ознакомьтесь со специализированными отчетами.

8.24. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость за квартал и сохраните ее в файле.

8.25. Измените учетную политику предприятия на 31.12.05  г., установив следующие значения реквизитов.

Закладка Общая:

· Использовать метод «директ-костинг»Да.

Закладка Директ-костинг:

· Распределять общехозяйственные расходы по видам номенклатуры По всем видам номенклатуры, включая товары.

· База распределения общехозяйственных расходов Себестоимость.

8.26. Удалите все документы «Закрытие месяца» за январь и замените их одним документом, выполняющим все операции автоматически.

8.27. Перепроведите все документы за квартал. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость за квартал и сравните ее с ведомостью, полученной в задании 8.24. Проанализируйте полученные результаты.



Узнать стоимость этой работы



АЛФАВИТНЫЙ УКАЗАТЕЛЬ ПО ВУЗАМ
Найти свою работу на сайте
АНАЛИЗ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Курсовые и контрольные работы
БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ, АНАЛИЗ И АУДИТ
Курсовые, контрольные, отчеты по практике
ВЫСШАЯ МАТЕМАТИКА
Контрольные работы
МЕНЕДЖМЕНТ И МАРКЕТИНГ
Курсовые, контрольные, рефераты
МЕТОДЫ ОПТИМАЛЬНЫХ РЕШЕНИЙ, ТЕОРИЯ ИГР
Курсовые, контрольные, рефераты
ПЛАНИРОВАНИЕ И ПРОГНОЗИРОВАНИЕ
Курсовые, контрольные, рефераты
СТАТИСТИКА
Курсовые, контрольные, рефераты, тесты
ТЕОРИЯ ВЕРОЯТНОСТЕЙ И МАТ. СТАТИСТИКА
Контрольные работы
ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ
Курсовые, контрольные, рефераты
ЭКОНОМЕТРИКА
Контрольные и курсовые работы
ЭКОНОМИКА
Курсовые, контрольные, рефераты
ЭКОНОМИКА ПРЕДПРИЯТИЯ, ОТРАСЛИ
Курсовые, контрольные, рефераты
ГУМАНИТАРНЫЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Курсовые, контрольные, рефераты, тесты
ДРУГИЕ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Курсовые, контрольные, рефераты, тесты
ЕСТЕСТВЕННЫЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Курсовые, контрольные, рефераты, тесты
ПРАВОВЫЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Курсовые, контрольные, рефераты, тесты
ТЕХНИЧЕСКИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Курсовые, контрольные, рефераты, тесты
РАБОТЫ, ВЫПОЛНЕННЫЕ НАШИМИ АВТОРАМИ
Контрольные, курсовые работы
ОНЛАЙН ТЕСТЫ
ВМ, ТВ и МС, статистика, мат. методы, эконометрика