№ п/п

Наименование хозяйственных средств и источников их образования

Ед. измерения

Цена

К-во

Сумма

1

Уставный капитал

руб.

?

2

Специальная обувь

пара

90

20

-

3

Тара для хранения товарно-материальных ценностей

руб.

12000

4

Добавочный капитал

руб.

230000

5

Задолженность перед поставщиком

руб.

180000

6

Здание производственного цеха

руб.

1000000

1

-

7

Станки фрезерные

шт

62620

4

-

8

Обязательства перед поставщиками  к оплате

руб.

50000

9

Ссуда, выданная работнику предприятия

руб.

12000

10

Задолженность менеджера по командировке

руб.

1300

11

Задолженность директору предприятия по отчету о командировке

руб.

6 000

12

Заработная плата к выплате

руб.

50000

13

Задолженность по начисленным отчислениям от заработной платы на социальное страхование и обеспечение

руб.

25000

14

Пиломатериалы

куб.м

500

300

15

Топливо на технологические цели

тн

625

40

16

Здание медицинского центра, находящегося на балансе предприятия

зд.

560000

1

17

Краткосрочные заемные средства банка

руб.

35000

18

Задолженность за не оплаченные поставщику материальные ценности

руб.

150000

19

Краткосрочные обязательства покупателя к получению

руб.

18000

20

Краткосрочные обязательства получению

шт.

4900

3

21

Столы письменные

шт

11

100000

22

Калькуляторы

шт

5

2560

23

Компьютеры в бухгалтерии и административных помещениях предприятия

шт

90000

5

24

Задолженность по налогу на доходы физических лиц

руб.

23400

25

Прибыль за прошлые годы

руб.

500000

26

Резервы предстоящих платежей

руб.

96000

27

Средства в кассе предприятия

руб.

12000

28

Средства на валютном счете

руб.

250000

29

Задолженность по налогу на добавленную стоимость

руб.

22000

30

Начисленные, но не уплаченные штрафы, по акту проверки налоговой инспекцией

руб.

1300

31

Средства на расчетном  счете

руб.

23040

32

Не возвращенные средства, бывшему учредителю

руб.

30700

33

Диски для хранения информации

шт

100

50

34

Гвозди на складе

кг

80

42

35

Амортизация основных средств

руб

522000

36

Забракованная продукция

шт

1500

14

37

Амортизация нематериальных активов

руб

7800

38

Продукция отгруженная

компл

3800

125

39

Аванс, полученный от заказчика за предстоящие работы

руб

600000

40

Аванс уплаченнаый за 6 месяцев арендодателю

руб.

480000

41

Резерв под обесценения материальных ценностей

руб.

50000

42

Пластмасса, в цехе на переработке

кг

60

145

43

Заем, выданный партнеру по бизнесу

руб.

120000

44

Метизы

руб.

28900

45

Готовая продукция на складе

компл

3450

445

46

Исключительное право на товарный знак 

руб.

105600

47

Резервный капитал

руб.

1000000

48

Автомобили легковые

шт

320000

4

49

Расходы по организации фирмы

руб

30000

50

Машины грузовые

шт

2

1530000

51

Краска для технологических нужд

тн

36000

2

52

Долгосрочный кредит банка

руб.

1500000

53

Задолженность учредителей

руб.

13010

54

Задолженность бывшему учредителю по его вкладу в уставный капитал

руб.

18500

№

п/п

Содержание хозяйственной операции (факта хозяйственной жизни)

Сумма

руб.

1.

Менеджер вернул долг в кассу, сложившуюся в прошлом месяце

?

2

С расчетного счета перечислена задолженность по заработной плате работникам на их электронные платёжные карты

?

3

Партнер по бизнесу верну часть долга  в кассу предприятия

50000

4

Директору предприятия возмещена задолженность перед ним по командировке

?

5

Покупатель, вернул свой долг за полученную продукцию

475000

6

Материалы переданы в основные цеха для изготовления продукции

80000

7

Получен аванс под поставку ценностей

300000

8

Из производственных цехов готовая продукция передана на склад

18000

9

Не востребованные в производстве материалы возвращены на склад

2000

10

Учредителям, перед которыми  была задолженность возмещена часть долга из кассы предприятия

29000

11

Краткосрочные заемные средства банка покрыты с расчетного счета

35000

12

Возмещена задолженность поставщику

230000

13

Получены от поставщиков вспомогательные материалы

14000

14

Учредители внесли в кассу свою задолженность по вкладам в уставный капитал

?

15

Начислена заработная плата работникам предприятия

54000

16

Начислен налог на доходы физических лиц с заработной платы

6000

17

Произведены отчисления от фонда оплаты труда 30% на социальное страхование и обеспечение

?

18

Партнер по бизнесу вернул остаток ранее выделенных ему заемных средств на расчетный счет

?

19

Перечислена задолженность по социальному страхованию и обеспечению

?

20

Перечислена задолженность по налогам и сборам

?

21

Начислена амортизация нематериальных активов

12300

22

Получен счет Горэнерго за потребленную электроэнергию

25000

23

В кассу получены средства с расчетного счета на хозяйственные нужды

12000

24

Начальнику отдела снабжения выданы деньги для приобретения необходимых материалов

4000

25

Главному инженеру выданы средства на командировку

9000

26

Начальник отдела снабжения приобрел за счет подотчетных средств детали для основного производства

2500

27

Из заработной платы начальника отдела снабжения возмещена неистраченная сумма подотчетных средств

?

28

Задолженность перед бюджетом по штрафам, начисленным в результате налоговой проверки, перечислена

?

29

За счет краткосрочной ссуды банка покрыта задолженность поставщику за поставленные им материалы

50500

30

Краска передана в цех для производства продукции

54000

31

Покупателем оплачены обязательства к получению

14700

32

Выдана из кассы ссуда работнику предприятия

40000

33

Начислена амортизация оборудования, находящегося в основном производстве

27130

34

Признаны услуги компьютерного центра по обеспечению производственного процесса

150000

35

Оплачены услуги компьютерного центра по обеспечению производственного процесса

?

36

За счет прибили прошлых лет, пополнен резервный капитал

100000

37

Приобретены акции других предприятий

40000