Общая информация » Каталог студенческих работ » БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ, АНАЛИЗ И АУДИТ » ВГУЭС, бухгалтерский учет |
22.09.2014, 14:21 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Задание 4.1: Составить первичные документы, произвести записи в журнал операций, сформировать соответствующие учетные регистры по операциям, отражающим движение денежных средств в кассе ООО «Стиль» за январь т.г. Приходный кассовый ордер № 1 от 3 января т. г. – от Левченко А.С. в погашение задолженности по недостаче 70 руб. Приходный кассовый ордер № 2 от 8 января т. г. – по чеку № 116121 для выдачи аванса в счёт заработной платы за январь т.г. 1600руб. Расходный кассовый ордер № 1 от 8 января т. г. – аванс за первую половину января Бойцовой В.В. 400 руб. Расходный кассовый ордер № 2 от 8 января т. г. – аванс за первую половину января Крутову С.Д. 700руб. Расходный кассовый ордер № 3 от 8 января т. г. – аванс за первую половину января Кутеповой К.Б. 500 руб. Приходный кассовый ордер № 3 от 17 января т. г. – от Бойцовой В.В. остаток подотчетной суммы 20 руб. Расходный кассовый ордер №4 от 23 января т.г. – Левченко А.С. перерасход по авансовому отчёту № 3 – 38 руб. 70 коп. Приходный кассовый ордер № 4 от 25 января т.г. – по чеку № 116122 для выдачи подотчёт на командировочные расходы 3000 руб. Расходный кассовый ордер № 5 от 28 января т.г. – директору Жуковой М.Г. под отчет на командировочные расходы 3000 руб. Задание 4.2: Проверить и обработать выписки из расчётного счёта № 12045600000344486 в АКБ «Приморье» г.Владивостока. Произвести необходимые записи в журнал операций, сформировать соответствующие регистры. Таблица 4.1 Выписки из расчетного счета ООО «Стиль» за январь т.г.
Задание 4.3: Акцептовать счета подрядчиками за выполненные работы и оказанные услуги, произвести записи в журнал операций, сформировать соответствующие регистры. Счета подрядчиков за январь т.г.: Счет № 716 от 3 января т.г. ООО «Факел» за швейную машину 12 800 руб., НДС 2304 руб., Итого 15 104 руб. Счет № 418 АТК от 3 января т.г. за доставку швейной машины 100 руб., НДС 18 руб., Итого 118 руб. Счет № 215 городской телефонной станции от 14 января т.г. за услуги связи 2560 руб., НДС 461 руб., Итого 3021 руб. Счет № 16 АО «Центр» от 20 января т.г. за производственные услуги 10250руб., НДС 1845 руб., Итого 12 095 руб. Счет № 10 ООО «Кварц» от 22 января т.г. за обслуживание оборудования 5400 руб., НДС 972 руб., Итого 6372 руб. Задание 4.4: Произвести необходимые процедуры с НДС по счетам подрядчиков. Задание 4.5: Начислить проценты, причитающиеся к получению, уплате по финансовым вложениям, кредитам и займам. Начисление процентов (дивидендов) отразить 3 января т.г. Акции ОАО «Ритм» 62 шт. номинальная стоимость 1000 руб. за штуку. Получено уведомление о начислении процентов по итогам за прошлый год из расчета 0,5 процентов к номинальной стоимости. Заем ООО «Мастер» – проценты начисляются ежемесячно из расчета 20 процентов годовых. Заем ОАО «Дальпико» – проценты начисляются ежемесячно из расчета 16 процентов годовых. Банковский кредит на 7 лет – проценты начисляются ежемесячно из расчета 7 процентов годовых. Задание 4.6: Обработать авансовые расчеты, произвести записи в соответствующие регистры: Авансовый отчет № 1 от 3 января т.г. директора Жуковой М.Г. о командировочных расходах. К авансовому отчету прилагаются: Авиабилет Владивосток – Ю.Сахалинск (26.12) 3000 руб. Авиабилет Ю.Сахалинск – Владивосток (30.12) 3000 руб. Автобусный билет Владивосток – Аэропорт 20 руб. Автобусный билет Аэропорт – Владивосток 20 руб. Счет гостиницы с 26.12 по 29.12 800 руб. в сутки, общая сумма по счету 3200 руб. за услуги 2712 руб. НДС 488 руб. На командировочном удостоверении имеются отметки: Выбыл из Владивостока 26 декабря Прибыл в Ю.Сахалинск 26 декабря Выбыл из Ю.Сахалинска 30 декабря Прибыл во Владивосток 30 декабря Авансовый отчет № 2 от 17 января т.г. кладовщика Бойцовой В.В. К авансовому отчету приложены документы: Счет АТК за транспортные услуги по доставке основных материалов 380 руб. в том числе за услуги 322 руб. НДС 58 руб. Авансовый отчет № 3 от 23 января т.г. бухгалтера Левченко А.С. К авансовому отчету приложены: Товарный чек за канцелярские товары 38 руб. 70 коп. Примечание: стоимость авиабилетов билетов включает НДС. Внутренним приказом директора ООО «Стиль» определено, что суточные выплачиваются в двойном размере. Задание 4.7: Произвести соответствующие процедуры с НДС по утвержденным в текущем месяце авансовым отчетам. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||