Контрольная работа состоит из теоретического и аналитического заданий, которые составлены таким образом, чтобы охватить основные приемы и вопросы банковского дела.

В контрольной работе задание составлено в 22 вариантах (табл.1). Выбор варианта зависит от номера фамилии студента, указанного в журнале группы. По согласованию с преподавателем, ведущим предмет, выбор может быть произвольным, но не повторяющим одно и то же задание несколькими студентам.

Содержание теоретических заданий

Задания для выполнения контрольной  работы в теоретической части предполагает краткое изложение закрепленной за студентом темы.

Задание 1.

Таблица 1. Тематика контрольных работ

Планы по темам контрольных работ:

Тема 1. Операции коммерческих банков и их структура

Пассивные операции коммерческих банков. Активные операции коммерческих банков.

Анализ активных и пассивных операций конкретного банка на основе баланса.

Тема 2. Правовые и организационные основы деятельности коммерческих банков России

Правовые основы функционирования коммерческих банков России. Организационная структура коммерческого банка.

Пример построения организационной структуры конкретного банка.

Тема 3. Баланс коммерческого банка

Понятие и структура баланса коммерческого банка.

Требования,   предъявляемые  к   балансу   коммерческого   банка   исходя   из международной системы учета и отчетности.

Методы анализа баланса конкретного коммерческого банка.

Тема 4. Собственные средства коммерческого банка России

Понятие и значение собственного капитала коммерческого банка. Структура собственного капитала.

Пример анализа собственного капитала конкретного коммерческого банка.

Тема 5. Пассивные операции коммерческого банка России

Собственные средства.

Привлеченные и заемные средства.

Анализ пассивов конкретного коммерческого банка.

Тема 6. Анализ привлеченных ресурсов коммерческого банка

Состав привлеченных ресурсов и их значение для деятельности банка. Депозитные источники ресурсов конкретного коммерческого банка.

Недепозитные источники ресурсов конкретного коммерческого банка.

Тема 7. Активные операции коммерческого банка

Понятие и структура активных операций.

Классификация активов по степени риска, уровню доходности и ликвидности. Анализ активных операций конкретного коммерческого  банка.

Тема 8. Кредитные операции коммерческого банка

Понятие кредитных операций, виды банковских ссуд. Методы предоставления банковских ссуд.

Кредитная политика коммерческого банка (на примере конкретного банка).

Тема 9. Управление кредитным портфелем коммерческого банка

Управление кредитным портфелем коммерческого банка: понятие и цели.

Методы управления кредитным портфелем.

Управление кредитным портфелем конкретного коммерческого  банка.

Тема 10. Кредитный процесс в коммерческом банке

Организационные основы кредитного процесса. Характеристика этапов кредитного процесса.

Анализ кредитного процесса в отдельном коммерческом банке.

Тема 11. Кредитоспособность клиента

Понятие кредитоспособности заемщика и критерии его оценки. Методы анализа кредитоспособности заемщика

Анализ кредитоспособности заемщика на примере конкретного коммерческого банка.

Тема 12. Обеспечение банковских ссуд

Понятие обеспечения банковской ссуды. Классификация ссуд по степени обеспеченности.

Виды залога и другие виды обеспечения (гарантия, поручительство, страховой полис).

Анализ обеспеченности ссуды на примере конкретного заемщика.

Тема 13. Кредитный риск коммерческого банка

Понятие кредитного риска, методы его оценки. Способы минимизации кредитного риска.

Расчет кредитного риска на примере конкретного коммерческого банка.

Тема 14. Операции банков с ценными бумагами

Пассивные операции банка с ценными бумагами. Активные операции с ценными бумагами.

Анализ операций конкретного коммерческого банка с ценными бумагами.

Тема 15. Операционно-кассовое обслуживание коммерческим банком юридических и физических лиц

Понятие операционно-кассового обслуживания, его правовые и организационные основы в России.

Расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц.

Анализ расчетно-кассового обслуживания клиентов конкретного коммерческого банка.

Тема 16. Межбанковские расчеты

Расчеты через учреждения Банка России.

Межбанковские расчеты по корреспондентским счетам.

Анализ межбанковских расчетов конкретного коммерческого банка.

Тема 17. Ликвидность коммерческого банка

Понятие и факторы, определяющие ликвидность и платежеспособность коммерческого банка.

Практика оценки ликвидности коммерческого банка. Нормативы ликвидности. Управление ликвидностью на примере конкретного коммерческого банка.

Тема 18. Доходы и расходы коммерческого банка

Доходы коммерческого банка, характеристика их видов. Расходы коммерческого банка, характеристика их видов.

Анализ доходов и расходов конкретного коммерческого банка.

Тема 19. Риски банковской деятельности

Понятие банковских рисков и их виды. Методы оценки рисков коммерческого банка.

Операционный риск на примере конкретного коммерческого банка.

Тема 20. Лизинг в коммерческом банке

Понятие лизинга, его преимущества и недостатки перед кредитом Виды лизинга

Расчет лизинговой сделки на примере конкретного коммерческого банка

Тема 21. Расчетные операции коммерческого банка

Понятие расчетных операций и их классификация Формы и инструменты безналичных расчетов

Электронные расчеты и способы их проведения на примере конкретного коммерческого банка.

Тема 22. Дистанционное банковское обслуживание

Понятие и виды дистанционного банковского обслуживания Интернет-банкинг

Анализ организации дистанционного обслуживания розничных клиентов на примере конкретного коммерческого банка.

Содержание практических заданий

Задание 2.

Решить задачу

Задача № 1

На начало года активы банка, взвешенные по уровню риска составляли 50 млрд.рублей, а его собственные средства 8,4 млрд.рублей. По итогам года активы банка, взвешенные по уровню риска, увеличились на 15%. Кроме того, банк получил убыток в 1,4 млрд.рублей. Соблюдает ли банк норматив достаточности капитала на конец года?

Задача № 2

Опираясь на нормативные документы Банка России, выделите основные этапы процедуры создания новой кредитной организации. Охарактеризуйте основные требования, предъявляемые к вновь создаваемой кредитной организации по следующим критериям:

- минимальный размер собственных средств (капитала) банка - ….;

- виды лицензий на осуществление банковских операций, выдаваемые вновь созданному банку - ….;

- сроки действия выданных банку лицензий - ….;

- средства, используемые учредителями банка для формирования уставного капитала

Задача № 3

Оцените риск потери ликвидности методом разрывов в сроках требований и обязательств:

Какие меры должен предпринять коммерческий банк в случае отсутствия денежных средств для выполнения своих обязательств перед клиентами?

Задача № 4

Конкурсная масса банка составляет 700 млн.рублей. Требования кредиторов  следующие:

- Требования юридических лиц-400 млн.рублей,

- Требования физических лиц-240 млн.рублей,

- Требования налогового органа- 30 млн.рублей,

- Требования Банка России- 12 млн.рублей,

- Текущие обязательства- 1 600 тыс.рублей

- Судебные издержки- 460 тыс. рублей

- Расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда- 15 940 тыс. рублей.

Установите очередность требований кредиторов и распределите конкурсную массу.

Задача № 5

Капитал банка составляет 340 млн.рублей, а достаточность собственных средств банка составила 7,5%. Рассчитайте, на какую величину собственники должны увеличить капитал банка, чтобы выполнить норматив Банка России.

Задача № 6

Предприниматель взял взаймы у банка 1 млн. рублей под 18% годовых. На всю сумму он приобрел доллары США по курсу 64.52 руб./доллар, а через год продал их за 69,70 руб./доллар. Какую доходность в рублях получил спекулянт от вложений в валюту после погашения кредита и уплаты по нему процентов?

Задача № 7

Доходы банка за квартал характеризуются данными, приведенными в таблице

Проведите группировку доходов коммерческого банка, проанализируйте структуру доходов. Сделайте выводы.

Задача № 8

Активы коммерческого банка представлены в таблице (в миллионах рублей). Распределите активы банка  на:

- приносящие доход;

- не приносящие доход.

Найти удельный вес каждой группы в общем объеме активов и сделать выводы об изменениях за год.

Задача № 9

1. Собственный капитал коммерческого банка с базовой лицензией составляет 1000 ден. ед., вклады и депозиты, привлеченные банком – 4000ден. ед., межбанковский кредит – 2000 ден.ед., кредит, полученный от ЦБ РФ – 1000 ден.ед. Определите:

а) какую сумму обязательных резервов должен депонировать коммерческий банк на счете ЦБ РФ по действующей ныне ставке 1%;

б) какого размера достигнет указанная сумма, если ЦБ РФ станет использовать максимальную ставку резервирования, разрешённую законодательством.

Задача № 10

Имеются следующие показатели работы кредитной организации (в млн. денежных единиц): собственный капитал банка – 4 млн. д.ед., привлеченные ресурсы – 30 млн. д.ед, выданные кредиты – 32 млн. д.ед., средняя норма банковского процента за привлеченные ресурсы – 5% годовых, средняя ставка по выданным кредитам – 13% годовых, текущие расходы банка (на заработную плату и др.) составляют 80 тыс.д.ед. в месяц.

Определите прибыль банка и рентабельность собственного капитала банка (ROE)

Задача № 11

Коммерческим банком выдана ссуда в размере 450 тыс. рублей на один год. Заемщик через год должен вернуть банку 540 тыс. руб. Определите реальную ставку процента при условии, что уровень инфляции составляет 12% в год.

Задача № 12

Имеются следующие показатели работы кредитной организации (условные данные представлены в денежных единиц): собственный капитал коммерческого банка составляет 300 ден. ед. В течении года банк привлек вклады на сумму 6000 ден. ед. под 5% годовых и выдал кредиты на сумму 6150 ден. ед. под 12% годовых. Текущие расходы кредитной организации за год составили 288 ден. ед. Определить: прибыль коммерческого банка и рентабельность собственного капитала банка (ROE).

Задача № 13

Динамика пассивов коммерческого банка представлена в таблице (в рублях).

Определите:

а) величину основного капитала банка за прошлый и отчетный годы

б) величину дополнительного капитала банка за прошлый и отчетный годы в) величину собственного капитал банка за прошлый и отчетный годы

г) величину норматива достаточности основного капитала (Н_1.2), собственного капитала (Н_1.0), если активы, взвешенные с учетом риска, составили за прошлый год 21902545 руб. за отчетный год 20065150 руб. Сравните рассчитанные нормативы с нормативами достаточности основного и собственного капитала, установленными Банком России.

Задача № 14

Коммерческий банк выдал:

а) первому заемщику кредит в сумме 6 млн. рублей на два года по годовой ставке 15% годовых с начислением процентов в конце срока займа;

б) второму заемщику кредит в сумме 32 млн. рублей сроком на шесть месяцев. Через 6 месяцев заемщик погашает ссуду и выплачивает 4 тыс. рублей процентов по ней.

Требуется определить:

1) по первому заемщику наращенную сумму долга и сумму полученных банком процентов;

2) по второму заемщику годовую ставку простых процентов по ссуде