Тема 18. Управление кредитным риском

План

Введение

1. Понятие и виды кредитного риска.

2. Факторы кредитного риска.

3. Организация работы коммерческого банка по управлению кредитным риском.

Заключение

Методические указания

К типичным банковским рискам относиться кредитный риск. Необходимо дать понятие кредитного риска, рассмотреть его виды в зависимости от категории финансовых обязательств, концентрации кредитного риска, вида и типа заемщиков, способа размещения денежных средств и т.д.

Учет факторов, их количественная и качественная оценка позволяют свести к минимуму финансовые потери от невозврата кредитов. С этой целью важно верно классифицировать совокупность факторов, влияющих на рост потерь банков по различным ссудам. Рекомендуется выделить внутренние и внешние факторы; макро – и микроэкономические факторы. Особенно детально рекомендуется проанализировать факторы, влияющие на уровень кредитного риска региональных и системообразующих банков; крупных и мелких банков; безфилиальных и многофилиальных банков.

Деятельность коммерческого банка по управлению кредитным риском предполагает создание специализированных подразделений; разработку приемов и методов снижения кредитных рисков. Рекомендуется уделить внимание методикам анализа финансового положения заемщиков, системе формирования резервов, формам обеспечения возвратности кредитов; методам работы с проблемными кредитами.

Тема 19. Способы кредитования  в современной банковской практике

План

Введение

1. Принципы и порядок банковского кредитования.

2. Сравнительная характеристика способов банковского кредитования.

3. Порядок оценки кредитного риска по отдельным категориям ссуд.

Заключение

Методические указания

В первом разделе рекомендуется сформулировать принципы современного банковского кредитования; рассмотреть порядок предоставления и погашения денежных средств для юридических и физических лиц; для резидентов и нерезидентов. Определить элементы системы банковского кредитования. Составить классификацию видов и форм банковского кредитования.

Во втором разделе следует рассмотреть особенности применяемых банками способов представления денежных средств: разовые кредиты, кредитные линик, овердрафт, синдицированное кредитование. Составить сравнительную характеристику условий предоставления денежных средств указанными способами, выделить имеющиеся проблемы.

В третьем вопросе рекомендуется сформулировать общие подходы банков к оценке кредитных рисков; рассмотреть методы оценки кредитного риска при связанном кредитовании; порядок оценки риска по портфелю однородных ссуд и синдицированным кредитам. Особенности оценки кредитного риска по крупным ссудам.

Тема 20. Налогообложение коммерческих банков

План

Введение

1. Коммерческий банк – субъект налоговых отношений

2. Налоги, уплачиваемые коммерческими банками 

3. Особенности налогообложение отдельных операций коммерческих банков  

Заключение

Методические указания

В первом вопросе, опираясь на законодательство Российской Федерации, рассмотреть права и обязанности коммерческих банков, которые обязаны уплачивать налоги и сборы. Следует отметить особенности поставки на учет банков в налоговых органах, если в их состав входят структурные подразделения (филиалы). Нужно выделить особенности банка как органа, через которые осуществляются финансово - хозяйственные операции других налогоплательщиков (банк – как налоговый агент, сборщик налогов).

Во втором вопросе привести структуру налогов и сборов, плательщиками которых стали коммерческие банки согласно Налогового Кодекса РФ. Дать характеристику обложения банков налогами: на добавленную стоимость, на прибыль, на имущество, на операции с ценными бумагами, выделяя основные элементы налогообложения – объект, налоговая база, ставка, льготы, порядок уплаты налога.

В третьем вопросе следует рассмотреть особенности налогообложения и учет банковских операция и сделок (по выбору автора): операции с векселями, по формированию резервов коммерческими банками – по сомнительным долгам, под обесценение ценных бумаг, на возможные потери по ссудам, операции с драгоценными металлами, ценными бумагами, сделок с иностранной валютой.

Тема 21. Вклады населения: сущность, виды и значение 

План

Введение

1. Сущность сбережений, их виды и значение

2. Виды и режим депозитных счетов

3. Проблемы защиты прав вкладчиков и пути их решения   

Заключение

Методические указания

При изложении первого вопроса необходимо рассмотреть понятие «денежные сбережения», показать значение функции денег как средства накопления для развития кредитных отношений. Следует дать оценку изменениям приоритетов населения в отношении различных форм сбережений за период 1997 – 2003 годы.

Важно выделить мотивы, определяющие сберегательное поведение населения.

 Второй вопрос нужно начинать с характеристики правовых основ, дающих коммерческим банкам возможность привлекать денежные средства населения. В современной банковской практике используется большое разнообразие депозитных счетов. По экономическому содержанию депозиты разделяют: до востребования, срочные депозиты, сберегательные вклады, ценные бумаги. Приведите классификацию депозитов и по другим признакам: по срокам, видам вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, выделите особенности функционирования каждого счета.

Коммерческие банки привлекают средства населения посредством драгоценных металлов. Укажите виды металлических счетов и порядок их открытия и ведения.

В третьем вопросе необходимо показать роль государства в защите прав вкладчиков через механизм лицензирования коммерческой деятельности и контрольные функции, выполняемых банками по соответствующей лицензии. Отменить правовые, финансовые, организационные основы функционирования системы обязательного страхования частных вкладчиков, а также возникающие проблемы при вступлении коммерческих банков в данную систему.

Тема 22. Ссудные операции коммерческого банка, их виды и развитие

План

Введение

1. Ссудные операции как основной вид активных операций банков

2. Классификация ссудных операций 

3. Перспективные формы кредитования  

Заключение

Методические указания

 При рассмотрении первого вопроса следует определить значение ссудных операций для самого коммерческого банка и российской экономики в целом, используя статистическую информацию по динамике и объему кредитных вложений по банковской системе РФ, Дальневосточного региона.

 Во втором вопросе привести классификацию ссудных операций по критериям, признанным в отечественной науке: по основным группам заемщиков, по назначению, по срокам пользования, обеспечению и т.д. Следует дать различные трактовки поданному вопросу.

 Для предприятий банки являются основным источником получения заемных средств, которые предоставляются в форме ссуд и овердрафтов. Однако существуют и другие способы – соглашения по долгосрочной аренде и покупке в рассрочку, факторинг, акцептные кредиты. В третьем вопросе необходимо отметить перспективы применения вексельных кредитов с использованием системы их учета в коммерческих банках, внедрение синдицированного кредитования заемщиков.

Тема 23. Профессиональная деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг

План

Введение

1. Механизм денежно-кредитного регулирования рынка ценных бумаг

2. Деятельность коммерческих банков в роли финансовых брокеров

3. Дилерские операции банков на рынке ценных бумаг

4. Организация и регулирования депозитарной деятельности коммерческих банков

Заключение

Методические указания

В первом вопросе рассмотрите инструменты денежно-кредитной политики, применяемые при регулировании рынка ценных бумаг, раскройте выбор и порядок приоритетов в системе управления равновесным развитием. Следует отметить воздействие Центрального банка на совокупный объем денежной массы и коньюктуры рынка ценных бумаг, политику изменения резервных требований, ставок рефинансирования, учетных ставок, экономических нормативов деятельности для коммерческих банков.

Укажите взаимосвязь и взаимозависимость денежно-кредитного регулирования рынка ценных бумаг, бюджетной и налоговой политикой государства. Важным является изучение формирования гибкой структуры регулирования и контроля, порядка получения банками лицензий на проведение операций с ценными бумагами. данный вопрос должен обязательно содержать практический материал, отражающий современное состояние рынка ценных бумаг в Российской Федерации.

При изложении второго вопроса следует остановиться на работе коммерческих банков на рынке ценных бумаг в качестве финансового брокера: брокерские операции банка на основе договоров комиссии или поручения. Проанализировать поэтапно порядок осуществления брокерской сделки (порядок заключения, проведение операций, предоставление отчетов брокеров), взаимоотношения банка с клиентом, фондовой биржей, получение комиссионного вознаграждения.

В третьем вопросе необходимо показать деятельность коммерческих банков в роли дилеров. Рассмотрите порядок получения лицензий банками для осуществления дилерских операций, охарактеризуйте обязанности банка, выступающего в роли дилера. В данном вопросе следует подробно изложить порядок заключения сделок дилерами; осуществление купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет, составление отчетной документации при проведении дилерских операций. Покажите порядок регулирования дилерской деятельности коммерческих банков.

Четвертый вопрос предполагает раскрытие депозитарной деятельности коммерческих банков, связанной с оказанием услуг владельцам по хранению сертификатов ценных бумаг и официальной фиксацией прав на ценные бумаги. В этом вопросе следует указать особенности организации и регулирования депозитарной деятельности коммерческих банков: понятие счета «ДЕПО» (технология учета ценных бумаг в депозитариях); разновидность операций в депозитариях банков; аналитический и синтетический учет депозитарных операций.

При рассмотрении темы Вы должны показать практические примеры профессиональной деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг.

Тема 24. Операции коммерческих банков с ценными бумагами других эмитентов

План

Введение

1. Фондовый портфель коммерческого банка: сущность, и методы управления

2. Типы портфелей ценных бумаг, их характеристика

3. Операции «РЕПО» с торговыми и инвестиционными ценными бумагами

4. Риск, степени риска, их минимизация при работе банков с ценными бумагами  

Заключение

Методические указания

В первом вопросе раскройте сущность «портфельного» подхода при организации работы коммерческого банка в роли инвестора на рынке ценных бумаг, определение инвестиционных свойств ценных бумаг, включаемых в него. Укажите сущность и методы управления фондовым портфелем ценных бумаг. Следует проанализировать практические данных портфеля ценных бумаг конкретного коммерческого банка, сделать выводы об оптимальном его соотношении, политике данного банка при проведении операций с ценными бумагами третьих лиц.

 Во втором вопросе рассмотрите типы портфелей ценных бумаг коммерческого банка, их характеристику. Изучите цели формирования различных типов портфелей ценных бумаг. Раскройте основные виды ценных бумаг, с которыми работают банки по следующим направлениям:

- краткая характеристика (порядок выпуска, обращения и погашения);

- доходность, ликвидность ценной бумаги;

- порядок переоценки;

- условия купли-продажи

 В третьем вопросе дайте понятие операций РЕПО. Раскройте различные модификации сделок РЕПО; порядок заключения сделок и проведение данных операций коммерческими банками; доходность данных операций.

 Четвертый вопрос следует посвятить рискам, возникающим при работе коммерческого банка с ценными бумагами, способам их снижения (диверсификация, хеджирование, страхование). Особо следует остановиться на практике создания резервов по ценным бумагам в соответствии с требованиями Центрального Банка России.

Тема 25. Деятельность коммерческих банков, связанная с выпуском и обращением ценных бумаг

План

Введение

1. Порядок формирования и увеличения уставного капитала акционерного коммерческого банка

2. Деятельность коммерческих банков, связанная с выпуском, обращением и погашением собственных облигаций

3. Характеристика собственных неэмиссионных ценных бумаг коммерческих банков:

3.1. депозитных и сберегательных сертификатов

3.2. собственных банковских векселей

Заключение

Методические указания

При изложении первого вопроса следует остановиться на характеристике акций, выпускаемых коммерческими банками, классификации и дроблении акций банков. рассмотрите капитализацию уставного капитала коммерческих банков. Раскройте процедуру эмиссии акций при учреждении и реорганизации кредитной организации, принятие эмитентом решения о выпуске. Изучите практику подготовки проспекта эмиссии, регистрации всей информации, содержащейся в проспекте эмиссии, в средствах массовой информации. Раскройте порядок регистрации выпуска ценных бумаг; размещения; регистрации отчета об итогах выпуска; раскрытия всей информации, содержащейся в отчете об итогах выпуска. Покажите выпуск акций, сопровождающийся изменением размера уставного капитала; выпуск акций при консолидации, дроблении акций кредитной организации.

Во втором вопросе остановитесь на краткой характеристике и общих положениях выпуска и регистрации облигаций коммерческими банками, классификации банковских облигаций. В данном вопросе должны содержаться порядок и процедура эмиссии облигаций, основные этапы и их содержание.

В третьем вопросе следует изучить порядок выпуска, обращения и погашения собственных неэмиссионных ценных бумаг. Рассмотрите характеристику депозитных и сберегательных сертификатов коммерческих банков: сущность, виды, цель выпуска, преимущества перед другими долговыми обязательствами Виды рисков, сопровождающие данную операцию. Порядок выпуска сертификатов: условия выпуска, требования ЦБ РФ к выпуску, реквизиты сертификатов, порядок регистрации в банке выпускаемых сертификатов. Остановитесь на уступке права требования по сертификатам (цессия), порядке ее оформления, погашении депозитных и сберегательных сертификатов и выплате дохода по ним.

Охарактеризуйте банковский вексель и его особенности, порядок выпуска, обращения и погашения собственных векселей банков. Выпуск собственных векселей банками до наступления срока платежа и возможность их дальнейшей перепродажи. Ограничения, связанные с объемом выпуска и порядком распределения банковских векселей. банковские векселя как платежные средства. Вексельные кредиты, предоставляемые коммерческими банками. Порядок выплаты доходов по банковским векселям и векселедержателям.

Все вопросы данной темы должны основываться на практическом материале конкретного коммерческого банка.

Тема 26. Вексельный оборот и работа коммерческих банков с векселями третьих лиц

План

Введение

1. Понятие вексельного оборота и его особенности в Российской Федерации

2. Основные операции, выполняемые коммерческим банками с векселями

3. Порядок проведения протеста и взыскания по векселям

Заключение

Методические указания

Изучите закон «О простом и переводном векселе» и в первом вопросе раскройте понятие вексельного оборота, его особенностей в Российской Федерации. Укажите основные характеристики векселя. Рассмотрите сущность простого и переводного векселя, особенности их обращения, реквизиты векселя и сроки платежа по веселю.

Во втором вопросе остановитесь на практическом материале, покажите основные операции, выполняемые коммерческими банками с векселями третьих лиц: учет векселей, инкассирование, домициляция, авансирование (вексельное поручительство). В данном вопросе следует изучить передачу векселей по индоссаменту и порядок оформления. Дайте определение гарантийных операций банков с векселями. Покажите виды доходов, получаемых коммерческими банками при работе с векселями третьих лиц и порядок их получения. Рассчитайте доходность векселей, учитываемых в портфеле конкретного банка.

В третьем вопросе изучите практику протеста и взыскания по векселю. Уделите должное внимание истечению сроков по векселю и понятию «исковая давность».

Тема 27. Организация процесса банковского кредитования

ПЛАН

Введение

1. Организация процесса банковского кредитования: сущность, способы выдачи и погашения.

2. Основы технологии выдачи кредита.

3. Контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита (сопровождение кредита)

Заключение

Методические указания

Организация банковского кредитования включает в себя (помимо формирования кредитной политики и определения системы мер, способных ее реализовать) рассмотрение заявки клиента о выдаче ему кредита, принятие уполномоченными лицами и органами банка соответствующего решения, подготовку и заключение кредитного договора, процесса выдачи кредита, его сопровождения, возврата, а также контроля на всех этапах. В первой главе следует дать краткую характеристику всех этапов процесса банковского кредитования (предварительного, текущего и итогового).

Во второй главе курсовой работы необходимо более подробно раскрыть технологию выдачи кредита: основные процедуры, взаимодействия подразделений, перечень сопроводительной документации; показать какие существуют особенности при выдаче кредита: различным заемщикам (юридическим и физическим лицам), в зависимости от срока (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный), форм обеспечения. Далее рассмотреть порядок заключения кредитного договора и выдачи кредита в зависимости от способа и методов кредитования. Обеспечение возврата кредита – это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая систему организационных, экономических и правовых мер. При этом важную роль играет контроль банка за выполнением условий кредитного договора (кредитный мониторинг). Хотя каждый банк использует свои правила поведения с заемщиками, рассматривая их в качестве коммерческой тайны вместе с тем, следует в третьей главе остановиться на общих закономерностях по осуществлению контроля за исполнением условий договора, целевым использованием кредита, финансовым состоянием заемщика (то есть сопровождением кредита до полного его погашения).

Тема 28. Валютное регулирование и валютные операции в Российской Федерации

ПЛАН

Введение

1. Основы валютного законодательства в Российской Федерации.

2. Основные направления валютного регулирования в России.

3. Валютные операции коммерческих банков.

Заключение

Методические указания

В последнее время произошли значительные изменения в законодательных и нормативных документах, посвященных порядку проведения валютных операций в Российской Федерации. В связи с этим в первой главе работы актуальным является обзор законодательных и нормативных документов по валютному регулированию и валютному контролю. Следует показать необходимость принятия Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 г., его цель, характеристику и основные положения закона.

Во второй главе необходимо рассмотреть понятие и принципы валютного регулирования, содержание валютной политики государства, полномочия органов валютного регулирования, необходимость сохранения валютных ограничений.

Третья глава должна содержать понятие и виды валютных операций согласно закона. При этом следует сделать акцент на порядок проведения валютных операций между резидентами и нерезидентами, а также только резидентами, и только нерезидентами, рассмотреть регулирование валютных операций движения капитала Правительством и Центральным банком Российской Федерации, особенности проведения валютных операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

Тема 29. Валютный контроль в России

ПЛАН

Введение

1. Необходимость введения и основные этапы совершенствования валютного контроля в Российской Федерации.

2. Цели, задачи, содержание валютного контроля.

3. Механизм валютного контроля за проведением экспортно-импортных операций.

Заключение

Методические указания

Фундамент законодательной базы валютного регулирования и контроля образовали Закон "О валютном регулировании и валютном контроле", а также принятые в его развитие многочисленные законодательные акты.

В первой главе работы необходимо изложить основы законодательства о валютном регулировании и валютном контроле, систему контролирующих органов, агентов и определить санкции за нарушение норм валютного регулирования и валютного контроля. Рассмотреть взаимодействия органов и агентов валютного контроля.

В настоящее время в основном завершено строительство системы органов и агентов валютного регулирования и валютного контроля. Создан Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством. Однако деятельность по применению законодательства о валютном регулировании и валютном контроле свидетельствует о том, что тенденция утечки капитала из страны пока не преодолена.

Составляющим элементом государственной валютной политики, неразрывно связанным с государственным регулированием валютных операций, является валютный контроль.

В последнее время с изданием закона № 173-ФЗ от 10.12.2003 г. произошли изменения в области валютного контроля. Следует рассмотреть единство системы валютного регулирования и валютного контроля.

Вторая глава работы должна быть посвящена определению цели, задач основных направлений валютного контроля в РФ.

Совокупность методов контрольной деятельности представляет собой функциональную составляющую механизма валютного контроля

Изучение сущности валютного контроля и его истинного назначения позволит рассмотреть механизм валютного регулирования и контроля.

Наряду с вышеперечисленными вопросами в данной главе следует осветить основные направления валютного контроля, осуществляемые коммерческими банками - агентами валютного контроля.

В третьей главе необходимо рассмотреть содержание валютного контроля за поступлением экспортной выручки в уполномоченные банки Российской Федерации и обоснованностью платежей за импортируемые товары.

В заключение изложить основные проблемы, возникающие в процессе осуществления валютного контроля, а также направления совершенствования валютного контроля.

Тема 30. Валютный рынок и валютные операции в России

План

Введение

1. Предпосылки становления валютного рынка России. Понятие валютного рынка, его классификация.

2. Регулирование внутреннего валютного рынка РФ.

3. Организация валютных операций в коммерческих банках.

Заключение

Методические указания

Первая глава работы должна быть посвящена исследованию предпосылок становления валютного рынка. В данной главе дайте понятие валютного рынка, его сущностные характеристики.

При изучении валютного рынка следует раскрыть все признаки классификации, более подробно остановиться на характеристике внутреннего валютного рынка Российской Федерации.

Во второй главе рассматриваются вопросы регулирования валютного рынка в развитии. В истории валютного регулирования внутреннего валютного рынка условно можно выделить несколько этапов, на протяжении которых происходило развитие и совершенствование методов валютного регулирования.

Валютное регулирование – это одна из форм государственного регулирования экономических отношений, выражающаяся в регламентировании внешних расчетов и порядка совершения операций с иностранной валютой в том числе на внутреннем рынке Российской Федерации. Следует остановиться на методах валютного регулирования, а также рассмотреть особенности валютного регулирования внутреннего валютного рынка Российской Федерации.

При рассмотрении перечня валютных операций очень важным является правильное толкование понятия валютных операций, порядок их проведения между различными субъектами (резидентами и нерезидентами, физическими и юридическими лицами).

Кроме того, в третьей главе необходимо на конкретном практическом материале показать порядок проведения валютных операций уполномоченными банками в соответствии с лицензией на совершение банковских операций в иностранной валюте. При рассмотрении порядка проведения валютных операций рекомендуется основываться на законодательных и нормативных документах Банка России, регламентирующих эти операции.

В заключении работы следует отразить проблемы, стоящие в области валютного регулирования и основные направления совершенствования валютных операций и порядок их регулирования со стороны Правительства РФ и Центрального Банка РФ.

Тема 31. Формы и методы привлечения денежных средств населения

План

Введение

1. Роль коммерческих банков в организации сбережений населения РФ.

2. Традиционные формы и методы привлечения денежных средств физических лиц.

3. Развитие альтернативных инструментов привлечения средств частных клиентов.

Заключение

Методические указания

Современный рынок банковских услуг в России характеризуется динамичным развитием так называемого розничного бизнеса, то есть банковского обслуживания населения. Широкий ассортимент финансовых услуг, предлагаемый коммерческими банками, направлен, главным образом, на привлечение свободных денежных средств частных клиентов во вклады и депозиты. Важно определить роль банков в формировании организованных сбережений, в частности, в привлечении вкладов, продаже ценных бумаг и валюты. При этом особое внимание необходимо уделить анализу нормативно-правовой базы взаимоотношений коммерческих банков с частными клиентами. В качестве информационной базы следует использовать денежно-кредитную статистику Банка России и на ее основе показать: структуру сбережений россиян на последнюю отчетную дату, объемы привлеченных банками депозитов физических лиц; суммы проданной наличной валюты и т.д.

Традиционной  формой привлечения денежных средств населения являются вклады и/ или депозиты. Прежде всего, студенту следует выяснить, существуют ли какие либо отличия в толковании этих дефиниций. При этом необходимо обратиться к Гражданскому Кодексу РФ и к действующему российскому банковскому законодательству. Студент должен отметить требования, предъявляемые к кредитным организациям при получении лицензии на совершение операций со средствами физических лиц. Объемы привлеченных средств частных вкладчиков влияют на показатели ликвидности, установленные Центральным банком РФ для коммерческих банков. В работе следует отразить, какие из нормативов ликвидности рассчитываются с учетом обязательств банка перед физическими лицами.  Далее в работе студент должен составить классификацию депозитов физических лиц с точки зрения сроков размещения, валюты вклада, способа оформления вклада, условий открытия и изъятия депозитов и т.д. Необходимо показать содержание депозитного договора, заключаемого между банком и вкладчиком.

Внесение денежных средств во вклады может быть оформлено ценными бумагами: сертификатами и векселями. Студент должен показать отличия ценных бумаг от обычных депозитов, выделить их преимущества и недостатки. Особую категорию депозитов представляют депозиты до востребования и так называемые карт. счета, открываемые владельцам банковских карт. Студент должен показать их отличие от срочных депозитов, а также особенности формирования доходов банка в связи с ведением таких счетов. Привлечение денежных средств населения возможно не только прямым путем в форме депозитов, но и косвенно, в процессе оказания комиссионных и агентских услуг. Студенту следует рассмотреть порядок приема безналичных платежей и денежных переводов физических лиц. Особо следует остановиться на электронных денежных переводах, поскольку в «арсенале» коммерческих банков появились услуги по предоставлению электронной наличности клиентам.

Тема 32. Пластиковые карты, их виды и значение в банковском бизнесе

План

Ведение

1. Пластиковая карта как универсальный платежный инструмент.

2. Роль и место коммерческого банка в платежной системе, основанной на использовании пластиковых карт.

3. Операции с использованием банковских карт.

Заключение

Методические указания

Сегодня можно смело утверждать, что пластиковые карты стали частью современной жизни. Их появление стало результатом развития системы потребительского кредитования, поэтому часто пластиковые карты также называют кредитными. Тем не менее, помимо кредитных, выделяют и другие виды карт. Таким образом, студент в первом разделе курсовой работы должен дать общее определение пластиковых карт, уделив особое внимание нормативно-правовому аспекту данного вопроса. Затем следует составить классификацию пластиковых карт, исходя из различных критериев: технология изготовления; способы нанесения информации; платежная схема; уровень эмитента; категория держателя (владельца), назначение карты; валюта картсчета и т.п. Особое внимание следует уделить банковским картам, то есть пластиковым картам, эмитируемым коммерческими банками. Покажите также, на какие виды делятся банковские карты в соответствии с Положением ЦБ РФ от 09.04.98 г. № 23 «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием». Данный раздел необходимо дополнить статистическими данными о наиболее крупных эмитентах пластиковых карт в России.

Все субъекты, использующие какую-либо пластиковую карту в качестве платежного инструмента, образуют платежную систему. Коммерческие банки в иерархии платежной системы могут занимать различные позиции: выступать в качестве пункта обслуживания карт различных эмитентов; распространять карточки других эмитентов (агентская деятельность); осуществлять эквайринг; выступать в роли расчетного банка; эмитировать от своего имени карты какой-либо платежной системы; выпускать собственную карту. Студент должен охарактеризовать все эти виды деятельности банка в платежной системе; показать, как формируются доходы банка от этих операций; отметить значение данной деятельности в банковском бизнесе. Особое внимание уделите порядку эмиссии банковских карт.

В третьем разделе студент должен рассмотреть возможности, которые дает пластиковая карта своему владельцу, а именно: операции по снятию (внесению) наличных денег; операции по безналичному перечислению средств с картсчета; операции через Интернет. Каждая операция должна быть проиллюстрирована схемой движения денежных средств и соответствующих документов между участниками платежной системы. Важно также показать, что для осуществления всех этих операций необходима инфраструктура: POS-терминалы, банкоматы, пункты выдачи наличных и т.д. Обратите внимание на проблемы развития инфраструктуры по обслуживанию пластиковых карт в России и перспективам их дальнейшего использования.

Тема 33. Органы управления  коммерческого банка

План

Введение

1. Характеристика органов, осуществляющих общее управление  коммерческим банком.

2. Функции и полномочия органов, осуществляющих текущее руководство деятельностью банка.

3. Органы управления удаленными подразделениями банка.

Заключение

Методические указания

В первой части работы студент должен представить организационное устройство банка и выделить в его составе органы, осуществляющие управление деятельностью банка. В зависимости от уровня управления условно управленческие структуры банка можно разделить на органы, осуществляющие стратегическое управление, и органы, осуществляющие текущее руководство. Высшим руководящим органом в банке является общее собрание учредителей (участников). Студент должен выяснить, какими полномочиями наделен данный орган, какие функции он выполняет, с какой периодичностью проводятся общие собрания акционеров. Наряду с общим собранием учредителей (участников), органом управления коммерческого банка является совет директоров (наблюдательный совет), который осуществляет общее руководство деятельностью банка. Студенту следует показать порядок формирования совета директоров, перечислить, какие требования предъявляются к кандидатам на должность членов совета директоров.

Текущее руководство деятельностью банка осуществляют единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган. Студент должен во второй главе курсовой работы показать, каковы функции и полномочия данных структур, кто входит в их состав, какие требования установлены для лиц, осуществляющих текущее руководство банком. При этом необходимо опираться на действующее российское законодательство и нормативные акты Банка России.

В третьей главе студент должен рассмотреть органы, осуществляющие управление удаленными подразделениями коммерческого банка. К обособленным подразделениям следует отнести, прежде всего, филиалы коммерческих банков, их представительства, а также дополнительные офисы. Студент должен выяснить, на основании каких нормативно-правовых актов осуществляется создание филиалов и представительств банков в РФ, какие полномочия имеют филиалы и чем они отличаются от других подразделений банка. Студент должен показать, какие органы осуществляют руководство филиалами, представительствами и доп. офисами коммерческих банков, каковы функции и полномочия данных органов.

Тема 34. Инвестиционная деятельность коммерческих банков

План

Введение

1. Инвестиционная политика коммерческого банка.

2. Инвестиционные операции коммерческого банка

3. Перспективы развития инвестиционных операций российскими коммерческими банками.

Заключение

Методические указания

В первом вопросе необходимо раскрыть основные понятия инвестиционной политики и инвестиционной деятельности коммерческих банков. В отечественной литературе существуют различные понятия инвестиций банков. Следует рассмотреть основные трактовки понятия. Одни банки строят свою инвестиционную деятельность. Главным образом, с ценными бумагами. Другие занимаются финансированием серьезных долгосрочных проектов и считают это своей - инвестиционной деятельностью. Таким образом, сама трактовка понятия инвестиций подразумевает те приоритеты, которые преследует тот или иной банк при определении своей инвестиционной политики.

В инвестиционной политике банка можно выделить три основных направления:

1. Инвестирование с целью получения дохода в виде процентов, дивидендов, выплат из прибыли.

2. Инвестиции с целью получения доходов в виде приращения капитала в результате роста рыночной стоимости инвестиционных активов.

3. Инвестиции с целью получения дохода, составляющими которого выступают как текущие доходы, так и приращение капитала.

При выборе первого направления инвестиционной политики определяющее значение придается стабильности дохода. Отражая традиционные подходы к инвестированию, данное направление лежит в основе консервативной инвестиционной политики.

При ориентации инвестиционной политики на приращение капитала на первый план выдвигается стабильность увеличения рыночной стоимости инвестиционных активов, а их доходность рассматривается лишь как один из факторов, определяющих стоимость активов. Политика, направленная на рост капитала, связана с вложениями средств в инвестиционные объекты, которые характеризуются повышенной степенью риска, обусловленной возможностью обесценения их стоимости. Выбор рассмотренного направления в качестве приоритетного характерен для агрессивной инвестиционной политики.

В первом вопросе работы студенту необходимо рассмотреть и раскрыть все три направления в инвестиционной политике коммерческого банка.

Банковские инвестиции могут быть дифференцированы по частным объектам инвестирования: вложения в инвестиционные кредиты, срочные депозиты, паи и долевые участия, в ценные бумаги, недвижимость, драгоценные металлы и камни, предметы коллекционирования, имущественные и интеллектуальные права и так далее. При рассмотрении второго вопроса необходимо раскрыть инвестиционные операции коммерческого банка на конкретном примере.

При написании третьего вопроса работы, студенту необходимо помнить, что среди основных стимулов развития инвестиционной деятельности российскими коммерческими банками называются гарантии со стороны государства в погашении долгов неплатежеспособных заемщиков, участие коммерческих банков в прибылях от инвестиционных проектов предприятий — заемщиков, межбанковское сотрудничество в области совместного кредитования инвестиционных проектов, развитие лизинговых схем кредитования.

Тема 35. Проектное финансирование кА форма инвестиционной деятельности коммерческого банка

План

Введение

1. Проектное финансирование, его сущность и роль в инвестиционном процессе.

2. Место коммерческого банка в формировании системы проектного финансирования.

3. Перспективы и тенденции развития проектного финансирования коммерческими банками России.

Заключение

Методические указания

Длительный спад в экономике привел к возникновению огромного спроса на инвестиционные ресурсы, который не может быть удовлетворён только за счёт традиционного способа кредитования и инвестиционных проектов отдельными крупными банками. Многие инвестиционные проекты связаны с такими огромными масштабами вложения ресурсов, что их невозможно осуществить в рамках одной организации, даже обладаю щей существенными возможностями привлечения средств. Поэтому в процессе организации поиска инвестиционных возможностей в качестве интересного варианта применяется схема проектного финансирования. В первом вопросе работы студенту необходимо раскрыть сущность и роль проектного финансирования в инвестиционном процессе. А также рассмотреть теоретические основы проектного финансирования; основные формулировки, трактующие его сущность; частников проектного финансирования и их деятельность.

Развитие хозяйственной жизни в стране, конкурентная борьба за клиентов, как следствие этого - расширение сферы оказываемых услуг, подталкивает коммерческие банки к тому, чтобы начать новый для себя вид деятельности - кредитование инвестиционных проектов путём реализации схем проектного финансирования. Во втором вопросе работы следует проанализировать и дать характеристику места и роли коммерческого банка в формировании системы проектного финансирования.

В последнее время наблюдается усиление интереса российских коммерческих банков и повышение их активности в участии в долгосрочном финансировании российской экономики. При условии сотрудничества банков с международными финансовыми институтами, с одной стороны, и с правительством - с другой, может сложиться взаимогарантированный механизм авансирования средств в развитие российских предприятий, который так необходим для привлечения в промышленность российских и зарубежных инвестиций. В третьем вопросе работы студенту необходимо рассмотреть перспективы и тенденции развития проектного финансирования коммерческими банками России.