Общая информация » Каталог студенческих работ » ДРУГИЕ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ДИСЦИПЛИНЫ » Банковское дело |
08.10.2017, 16:09 | |||||||||||||||
Контрольная работа составлена в шести вариантах. Вариант определяется по начальной букве фамилии студента.
Каждый вариант контрольной работы включает три задания. Задание 1 предполагает письменный ответ на теоретический вопрос в соответствии с тематикой междисциплинарного курса. Ответ должен быть конкретным, раскрывать сущность поставленного вопроса и занимать по объёму около 4 тетрадных страниц. Не допускается переписывание учебного и нормативно-инструктивного материала. Следует показать умение самостоятельно осмысливать и логично излагать материал, полученный из различных источников. При ответе желательно использовать опыт работы конкретного банка, фактический материал, собранный по месту работы обучающегося. В задании 2 требуется раскрыть экономическую сущность понятий, связанных с осуществлением банками кредитных операций. Для выполнения задания следует использовать учебную, справочную литературу и нормативные документы, регулирующие банковскую деятельность. Ответ должен состоять из 1-3 предложений и сопровождаться ссылками на источники информации. Задание 3 предусматривает выполнение необходимых расчётов и оформление документов по предоставлению кредита юридическому или физическому лицу в соответствии с заданными условиями кредитования; описание действий работников банка в конкретных ситуациях; ответы на дополнительные вопросы, относящиеся к организации кредитования.
ВАРИАНТ I Задание 1 Способы обеспечения возвратности кредита. Классификация залоговых операций. Задание 2 Раскройте экономическую сущность понятий: • ипотечный кредит; • транш; • нестандартная ссуда; • портфель однородных ссуд; • твёрдый залог; • «голландский способ» проведения кредитного аукциона. Задание 3 В кредитный отдел банка «Крона» обратился О.И. Фокин, работающий в отделе продаж торговой организации «Стройматериалы», с заявлением на предоставление ему потребительского кредита сроком на 10 месяцев в сумме 100 тыс. руб. В качестве обеспечения возвратности кредита он предложил: • заклад двух золотых мерных слитков * весом 50 г и 10 г с содержанием химически чистого золота 99,99 % лигатурной массы слитков; • залог легкового автомобиля Mazda 626 (2003 года выпуска, оценочная стоимость - 160 тыс. руб.); • поручительство начальника отдела ценных бумаг банка «Крона» С.Т. Шаталова. Ранее О.И. Фокин уже получал в данном банке кредит, по которому рассчитался своевременно. В целях получения кредита О.И. Фокин застраховал на 10 месяцев жизнь и трудоспособность в страховой компании «Альфа», отвечающей требованиям банка к страховым компаниям и условиям предоставления страховых услуг. Страховая сумма установлена в размере 100 тыс. руб., страховая премия за 10 месяцев определена в размере 90 % от суммы, рассчитанной по годовой тарифной ставке 1,86 %. 18 января 2017 года между банком «Крона» и О.И. Фокиным был заключён кредитный договор сроком на 10 месяцев с ежемесячным погашением кредита равными долями и процентов, начисляемых по ставке Справочно: официальный курс золота, установленный Банком России на 18.01.2017, составил 2 661,2600 руб./г. 17 % годовых. Ежемесячные платежи предусмотрено производить начиная с 18 февраля 2017 года путём списания банковским ордером денежных средств на условиях заранее данного акцепта со счёта банковской карты, открытого заёмщику в банке «Крона» в рамках зарплатного проекта. В случае недостаточности денежных средств на указанном счёте для взыскания в полном объёме платежей на даты, указанные в графике платежей, с заёмщика взыскивается неустойка в размере 0,06 % от суммы просроченной задолженности за каждый день просрочки, но не менее 500 руб. Кредит был получен О.И. Фокиным в день заключения кредитного договора путём зачисления на банковскую карту. Требуется 1. В роли специалиста кредитного отдела банка выбрать вид обеспечения возвратности кредита. Выбор обосновать. При расчёте достаточности обеспечения следует учитывать применяемые банком поправочные коэффициенты, понижающие стоимость принимаемого в залог имущества: • для драгоценных металлов - 0,8; • для объектов недвижимости - 0,7; • для иного имущества - 0,6. Для определения общей суммы платежей по кредиту оформить примерный график платежей (приложение 2). В графе «Иные платежи» указать сумму страховой премии, уплаченной О.И. Фокиным при страховании жизни и трудоспособности. 2. Перечислить документы, которые должен представить в банк О.И. Фокин для получения кредита. 3. Определить категорию качества ссуды, если финансовое положение заёмщика оценено как хорошее. 4. На основании денежных потоков определить полную стоимость кредита и оформить: а) кредитный договор (приложение 1); б) дополнительное соглашение к договору банковского счёта (приложение 4); в) распоряжение на открытие счетов (приложение 5); г) распоряжение на выдачу кредита (приложение 6). 5. Пояснить действия банка, если на 18.08.2017 на счёте банковской карты заёмщика отсутствуют денежные средства. За предшествующие периоды денежные средства списывались с данного счёта в погашение кредита в соответствии с графиком в полном объёме. В банке имеются сведения, что с 1 августа 2017 года О.И. Фокин был уволен по собственному желанию с прежнего места работы. Сведения о новом месте работы и доходах за последний отчётный период заёмщик не представил (период отсутствия сведений о доходах составляет более одного квартала). При этом О.И. Фокин сообщил по телефону о своём намерении досрочно погасить всю сумму кредита с процентами в конце августа 2017 года. 6. Определить сумму окончательного платежа по кредиту при условии, что О.И. Фокин явился в банк 31 августа 2017 года с целью расторжения кредитного договора и погашения всех обязательств по нему. Санкции за досрочное расторжение в кредитном договоре не предусмотрены. Клиент рассчитался по кредиту путём внесения наличных денежных средств в кассу банка. 7. Составить бухгалтерские проводки, отражающие процесс кредитования О.И. Фокина в банке «Крона».
ВАРИАНТ II Задание 1 Поручительство и гарантия как способы обеспечения возвратности кредита. Требования, предъявляемые к поручителю и банку-гаранту при решении вопроса об обеспечении исполнения кредитного обязательства. Задание 2 Раскройте экономическую сущность понятий: • консорциальный кредит; • кредитоспособность; • лимит задолженности; • закладная; • процентная маржа; • рефинансирование банков. Задание 3 14 января 2017 года ООО «Коммерсант», занимающееся оптовой торговлей, обратилось в банк «Светоч» с заявлением на получение кредита в сумме 1 500 тыс. руб. на срок до 6 апреля 2017 года. Цель кредитования - приобретение меховых изделий для последующей реализации организациям и частным предпринимателям, занимающимся розничной торговлей. В качестве обеспечения возвратности кредита предложены: • залог облигаций банка «Полюс» (обращающиеся на бирже дисконтные ценные бумаги в количестве 2000 шт.: номинальная стоимость - 1 тыс. руб. за 1 шт., рыночная стоимость - 990 руб. за 1 шт., срок погашения - 10 августа 2017 года); • залог товаров в обороте (оценочная стоимость - 1 800 тыс. руб.); • гарантия одногороднего банка «Прима», в котором ООО «Коммерсант» открыт расчётный счёт (финансовое положение гаранта оценивается как хорошее). По ранее полученным кредитам в течение предшествующих 360 дней ООО «Коммерсант» расплачивалось своевременно. На дату подачи ходатайства о получении кредита задолженности по кредитам не имеет. Рассмотрев технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия, банк принял решение о выдаче кредита и 15 января 2017 года заключил с ООО «Коммерсант» кредитный договор. Начисление процентов производится ежемесячно по последнее число месяца включительно по ставке 22 % годовых. Договором предусмотрена ежемесячная уплата процентов не позднее 20 числа следующего месяца на основании платёжных требований к расчётному счёту ООО «Коммерсант», открытому в банке «Прима». В случае нарушения сроков возврата кредита и/или уплаты процентов на просроченную сумму начисляются проценты по повышенной в 2 раза процентной ставке. Кредит выдан 15 января 2017 года путём перечисления денег на расчётный счёт ООО «Коммерсант», открытый в банке «Прима». Межбанковские расчёты осуществляются через расчётное подразделение Банка России. Требуется 1. В роли специалиста кредитного отдела банка выбрать вид обеспечения возвратности кредита. Выбор обосновать. При расчёте достаточности обеспечения следует учитывать применяемые банком поправочные коэффициенты, понижающие стоимость принимаемого в залог имущества: • для обращающихся на бирже ценных бумаг - 0,8; • для объектов недвижимости - 0,7; • для иного имущества - 0,6. 2. Перечислить документы, которые ООО «Коммерсант» должно представить в банк для получения кредита. 3. Определить категорию качества ссуды, если финансовое положение заёмщика оценено как среднее. При необходимости создания резерва на возможные потери по ссудам рассчитать размер резерва по минимальной ставке для соответствующей категории качества ссуды с учётом принятого по ней обеспечения. Пояснить, при каких условиях данный кредит можно будет отнести к более высокой категории качества. 4. Оформить: а) кредитный договор (приложение 3); б) дополнительное соглашение к договору банковского счёта, открытого в банке «Прима» (приложение 4); в) распоряжение на открытие счетов (приложение 5); г) распоряжение на выдачу кредита (приложение 6). 5. Рассчитать суммы процентов, начисленных банком по данному кредиту за январь, февраль и апрель, приняв во внимание следующие условия: • 06.04.2017 кредит был пролонгирован до 30.04.2017 с применением повышенной процентной ставки - 28 % годовых; • денежные средства для погашения суммы основного долга по кредиту поступили на корреспондентский счёт банка «Светоч» 25.04.2017; • денежные средства в уплату процентов в течение всего срока кредитования поступали своевременно (не позднее 20 числа каждого месяца, следующего за датой начисления). 6. Пояснить, каким образом банк принимает решение о пролонгации кредита, как оформляется пролонгация. 7. Составить бухгалтерские проводки, отражающие процесс кредитования ООО «Коммерсант» в банке «Светоч» (расчётный счёт 40702810700000002871 открыт в одногороднем банке «Прима»). В банке «Светоч» установлена шестидневная рабочая неделя, выходной день - воскресенье.
ВАРИАНТ III Задание 1 Рынок межбанковских кредитов: участники, основы функционирования. Задание 2 Раскройте экономическую сущность понятий: • овердрафт; • скоринговая оценка кредитоспособности; • проблемная ссуда; • кредитный договор; • аннуитетные платежи; • Ломбардный список Банка России. Задание 3 ООО «Колос» обратилось в банк «Партнёр» с ходатайством об открытии кредитной линии для проведения весенне-полевых работ на общую сумму 2 500 тыс. руб. В качестве обеспечения возвратности кредита клиент предложил: • залог сельхозтехники: зерноуборочный комбайн СК-5М-1 «Нива» (2012 года выпуска, оценочная стоимость - 2,2 млн руб.); трактор «Кировец» К-701-1 (2011 года выпуска, оценочная стоимость - 2,4 млн руб.); • залог здания фермы (здание находится в собственности ООО «Колос», обременения отсутствуют, оценочная стоимость - 3,9 млн руб.); • поручительство молокозавода (финансовое положение поручителя оценивается как хорошее, стоимость его чистых активов - 6 млн руб.; рентабельность капитала - 5,2 %). На дату подачи ходатайства о получении кредита ООО «Колос» имеет в банке «Партнёр» текущую задолженность по краткосрочному кредиту, выданному на приобретение запчастей для ремонта сельхозтехники. Уплата процентов по данному кредиту производится заёмщиком своевременно. По ранее полученным кредитам в течение предшествующих 360 дней ООО «Колос» рассчитывалось своевременно. Рассмотрев финансовое положение ООО «Колос» и техникоэкономическое обоснование кредитуемого мероприятия, банк принял решение о предоставлении кредита путём открытия невозобновляемой кредитной линии сроком на 6 месяцев с единовременным погашением основного долга по кредиту. Договор об открытии кредитной линии заключён 20 апреля 2017 года. Процентная ставка установлена в размере 16 % годовых. Проценты за кредит начисляются и погашаются ежемесячно в последнее число месяца, начиная с 30 апреля 2017 года. Взыскание процентов и суммы основного долга предусмотрено путём безакцептного списания с расчётного счёта ООО «Колос», открытого в данном банке. При нарушении сроков возврата кредита и/или уплаты процентов на просроченные суммы проценты начисляются по увеличенной в два раза процентной ставке. График предоставления кредита: • 20 апреля - 800 тыс. руб.; • 12 мая - 900 тыс. руб.; • 1 июня - 800 тыс. руб. Требуется 1. В роли специалиста кредитного отдела банка выбрать вид обеспечения возвратности кредита. Выбор обосновать. При расчёте достаточности обеспечения следует учитывать применяемые банком поправочные коэффициенты, понижающие стоимость принимаемого в залог имущества: • для объектов недвижимости - 0,7; • для иного имущества - 0,6. 2. Перечислить документы, которые ООО «Колос» должно представить в банк для получения кредита. 3. Определить категорию качества ссуды, если финансовое положение заёмщика оценено как среднее. При необходимости создания резервов на возможные потери по ссудам и по условным обязательствам кредитного характера рассчитать размеры резервов по минимальной ставке для соответствующей категории качества ссуды с учётом принятого по ней обеспечения. 4. Оформить: а) кредитный договор (приложение 3); б) дополнительное соглашение к договору банковского счёта (приложение 4); в) распоряжение на открытие счетов (приложение 5); г) распоряжение на выдачу кредита (приложение 6). 5. Определить сумму процентов, начисленных банком 30.04.2017 и 20.10.2017, приняв во внимание следующие условия: • кредит выдаётся в соответствии с графиком; • платежи по начисленным процентам производятся своевременно; • на 20 октября 2017 года денежных средств на расчётном счёте ООО «Колос» достаточно для погашения основного долга и процентов по кредиту в полной сумме. 6. Указать требования, предъявляемые банком-кредитором к поручителям. 7. Составить бухгалтерские проводки, отражающие процесс кредитования ООО «Колос» в банке «Партнёр» (расчётный счёт 40702810700008003126 открыт в банке «Партнёр»). В банке «Партнёр» установлена шестидневная рабочая неделя, выходной день - воскресенье.
ВАРИАНТ IV Задание 1 Особенности кредитования внешнеэкономической деятельности. Задание 2 Раскройте экономическую сущность понятий: • контокоррентный кредит; • способы обеспечения возвратности кредита; • кредитный мониторинг; • безнадёжная ссуда; • последующий залог; • «американский способ» проведения кредитного аукциона. Задание 3 В кредитный отдел банка «Ипотечный» 2 марта 2017 года обратился В.Д. Кузин с просьбой предоставить ему кредит на приобретение квартиры на вторичном рынке жилья стоимостью 2 000 тыс. руб. на срок 2 года. Заёмщик обладает собственными средствами на оплату стоимости квартиры в сумме 1 500 тыс. руб. Для получения кредита предоставлен пакет всех необходимых документов. Ранее В.Д. Кузин не обращался в банки за получением кредита и кредитной истории не имеет. Рассмотрев финансовое положение В.Д. Кузина, банк принял решение о предоставлении кредита. 14 марта 2017года между банком «Ипотечный» и В.Д. Кузиным заключён ипотечный кредитный договор. Денежные средства в тот же день перечислены на счёт банковской карты заёмщика. Процентная ставка установлена в размере 13 % годовых. График погашения предусматривает аннуитетные платежи 14 числа каждого месяца, начиная с 14 апреля 2017 года. Платежи предусмотрено производить путём списания банковским ордером денежных средств на условиях заранее данного акцепта со счёта банковской карты, открытого заёмщику в банке «Ипотечный» в рамках зарплатного проекта. В случае недостаточности денежных средств на указанном счёте для взыскания в полном объёме платежей на даты, указанные в графике платежей, с заёмщика взыскивается неустойка в размере 0,05 % от суммы просроченной задолженности за каждый день просрочки, но не менее 500 руб. В качестве обеспечения по кредиту предусмотрен залог приобретаемой квартиры. Для определения залоговой стоимости используется поправочный коэффициент 0,7 от стоимости квартиры, указанной в договоре купли-продажи. Обязательным условием для заключения кредитного договора является страхование прав собственности на оформленную в залог недвижимость. Требуется 1. Перечислить документы, которые В.Д. Кузин должен представить в банк для получения кредита. 2. Определить категорию качества ссуды, если финансовое положение заёмщика оценено как хорошее. 3. Рассчитать аннуитетный платёж и оформить примерный график платежей (приложение 2). В графе «Иные платежи» указать сумму страховой премии, уплаченной В.Д. Кузиным 14.04.2017 Военно-страховой компании (ВСК) при страховании титула собственности приобретённой квартиры. Страховая сумма установлена в размере предоставленного кредита. Страховая премия составила 0,2 % страховой суммы. 4. На основании денежных потоков определить полную стоимость кредита и оформить: а) кредитный договор (приложение 1); б) дополнительное соглашение к договору банковского (карточного) счёта (приложение 4); в) распоряжение на открытие счетов (приложение 5); г) распоряжение на выдачу кредита (приложение 6). 5. Определить сумму, которую должен будет уплатить заёмщик 14.03.2019, если 14.02.2019 он осуществил частичное досрочное погашение кредита в сумме 10 тыс. руб. Ранее все платежи осуществлялись в соответствии с графиком. 6. Раскрыть сущность титульного страхования при ипотечном кредитовании. 7. Составить бухгалтерские проводки, отражающие процесс кредитования В.Д. Кузина в банке «Ипотечный».
ВАРИАНТ V Задание 1 Общая схема организации ипотечного кредитования. Первичный и вторичный рынки закладных. Раскройте экономическую сущность понятий: • потребительский кредит; • лимит выдач; • сомнительная ссуда; • кредитный риск; • кредитное досье; • залог товаров в обороте. Задание 3 В кредитный отдел банка «Кредо» 24 февраля 2017 года обратилась В.К. Соколова, кассир операционной кассы данного банка, с ходатайством о получении льготного потребительского кредита сроком на 15 месяцев для оплаты санаторного лечения несовершеннолетнего сына на общую сумму 45 тыс. руб. В качестве обеспечения возвратности кредита предлагается: • поручительство начальника службы безопасности банка «Кредо» Ю.К. Иванова; • залог легкового автомобиля LADA Priora (2010 года выпуска, оценочная стоимость - 110 тыс. руб.); • залог нового гарнитура мягкой мебели (имеются товарный и кассовый чеки на его приобретение от 30.01.2017 на сумму 70 тыс. руб.). По ранее полученному кредиту в течение предшествующих 180 дней В.К. Соколова рассчитывалась своевременно. На дату подачи ходатайства о получении кредита имеется текущая задолженность по кредиту с последним сроком погашения в мае 2017 года. 25 февраля 2017 года банк «Кредо» удовлетворил ходатайство В.К. Соколовой и предоставил ей кредит на заявленные сумму и срок с условием ежемесячного погашения основной суммы долга по кредиту равными долями. Начисление процентов производится ежемесячно по последнее число месяца включительно по ставке 4 % годовых. Платежи по кредиту осуществляются на основании заявления В.К. Соколовой путём удержания из заработной платы в последний день каждого месяца, следующего за расчётным, начиная с 31.03.2017, с одновременным удержанием сумм налога на доходы физических лиц (НДФЛ) с доходов в виде материальной выгоды, полученной от экономии на процентах. При нарушении сроков возврата суммы кредита и уплаты процентов за пользование кредитом предусмотрена неустойка в размере 0,05 % от суммы просроченной задолженности за каждый день просрочки, но не менее 100 руб. Кредит был выдан наличными деньгами из кассы банка. Требуется 1. В роли специалиста кредитного отдела банка выбрать вид обеспечения возвратности кредита. Выбор обосновать. При расчёте достаточности обеспечения следует учитывать применяемые банком поправочные коэффициенты, понижающие стоимость принимаемого в залог имущества: • для объектов недвижимости - 0,7; • для иного имущества - 0,5. Для определения общей суммы платежей по кредиту составить график платежей (приложение 2). В графе «Иные платежи» указать суммы НДФЛ с дохода в виде материальной выгоды, полученной от экономии на процентах. Ставку рефинансирования для расчёта суммы НДФЛ принять равной 11 % годовых. 2. Перечислить документы, которые В.К. Соколова должна представить в банк для получения кредита. 3. Определить категорию качества ссуды, если финансовое положение заёмщика оценено как хорошее. 4. На основании денежных потоков определить полную стоимость кредита при условии отсутствия требования банка о страховании рисков заёмщика при льготном кредитовании. 5. Оформить: а) кредитный договор (приложение 1); б) распоряжение на открытие счетов (приложение 5); в) распоряжение на выдачу кредита (приложение 6). 6. Пояснить законодательное требование, ограничивающее размеры процентных ставок кредитных организаций по потребительским кредитам. 7. Составить бухгалтерские проводки, отражающие процесс кредитования В.К. Соколовой в банке «Кредо».
ВАРИАНТ VI Задание 1 Кредитная политика банка. Формирование кредитного портфеля. Задание 2 Раскройте экономическую сущность понятий: • внутридневной кредит Банка России; • кредитная линия; • диверсификация кредитного портфеля; • стандартная ссуда; • кредитная история; • страхование ответственности заёмщика. Задание 3 ООО «Сапожок», специализирующееся на производстве обуви, обратилось 16.05.2017 в обслуживающий банк «Приоритет» с ходатайством о получении кредита в размере 700 тыс. руб. сроком на 1 месяц для закупки сырья и материалов. В качестве обеспечения кредита клиент предложил: • залог оборудования (оценочная стоимость - 1,5 млн руб.); • залог 1-комнатной квартиры, приобретённой директором ООО «Сапожок» на вторичном рынке жилья (квартира находится в собственности директора, в ней никто не прописан, обременения отсутствуют, оценочная стоимость - 1,9 млн руб.); • поручительство ООО «Кожемяка» (финансовое положение поручителя оценивается как хорошее, стоимость его чистых активов - 7 млн руб.; рентабельность капитала - 6,4 %). У ООО «Сапожок» имеется текущая задолженность по кредиту. Кредит был выдан на приобретение нового оборудования и обеспечен поручительством ООО «Кожемяка». В апреле 2016 года по данному кредиту ООО «Сапожок» была допущена 10-дневная просрочка по уплате процентов. На дату подачи ходатайства просроченной задолженности ООО «Сапожок» не имеет. Изучив технико-экономическое обоснование запрашиваемого кредита и финансовое положение заёмщика, банк принял решение о предоставлении кредита. 17 мая 2017 года с ООО «Сапожок» заключён кредитный договор сроком на 1 месяц. Договором предусмотрена единовременная уплата процентов по ставке 18 % годовых в день погашения основного долга. Взыскание процентов и суммы основного долга предусмотрено путём списания банковским ордером с расчётного счёта ООО «Сапожок», открытого в данном банке, на условиях заранее данного акцепта. При нарушении сроков возврата кредита и/или уплаты процентов на просроченные суммы проценты начисляются по увеличенной в два раза процентной ставке. Требуется 1. В роли специалиста кредитного отдела банка выбрать вид обеспечения возвратности кредита. Выбор обосновать. При расчёте достаточности обеспечения следует учитывать применяемые банком поправочные коэффициенты, понижающие стоимость принимаемого в залог имущества: • для объектов недвижимости - 0,7; • для иного имущества - 0,6. 2. Перечислить документы, которые ООО «Сапожок» должно представить в банк для получения кредита. 3. Определить категорию качества ссуды, если финансовое положение заёмщика оценено как хорошее. При необходимости создания резерва на возможные потери по ссудам рассчитать размер резерва по максимальной ставке для соответствующей категории качества ссуды с учётом принятого по ней обеспечения. 4. Оформить: а) кредитный договор (приложение 3); б) дополнительное соглашение к договору банковского счёта (приложение 4); в) распоряжение на открытие счетов (приложение 5); г) распоряжение на выдачу кредита (приложение 6). 5. Произвести необходимые расчёты и пояснить действия работников банка, учитывая, что в день наступления срока платежа по кредитному договору остаток денежных средств на расчётном счёте ООО «Сапожок» - 380 тыс. руб. 6. Определить размер окончательного платежа по кредиту с учётом условия, приведённого в п. 5, если денежные средства в достаточном объёме поступили на расчётный счёт ООО «Сапожок» только через 4 дня после срока погашения, указанного в кредитном договоре. 7. Составить бухгалтерские проводки, отражающие процесс кредитования ООО «Сапожок» в банке «Приоритет» (расчётный счёт 40702810700000006872 открыт в банке «Приоритет»). В банке установлена шестидневная рабочая неделя, выходной день - воскресенье. | |||||||||||||||