Задания для контрольной работы следует выбирать по списку в журнале учебных занятий.

Пример.

Если вы в учебном журнале указаны в списке по № 1, значит ваш вариант № 1, т.е. следует выполнять теоретический вопрос – № 1, практическое задание – № 1.

Задания для контрольной работы

Перечень теоретических вопросов:

1. Семейный бюджет: понятие, функции, структура.

2. Доходы и расходы семьи. Источники дохода. Основные категории расходов.

3. Планирование семейного бюджета.

4. Банковский вклад. Виды вкладов.

5. Виды платежных средств: чеки, дебетовые карты, кредитные карты, электронные деньги.

6. Кредит. Принципы и виды кредитования.

7. Небанковские профессиональные кредиторы и представляемые ими кредиты.

8. Кредитный договор: содержание, виды, ответственность сторон, расторжение, срок давности.

9. Банковская система РФ.

10. Ценные бумаги. Основные виды ценных бумаг.

11. Финансовый рынок: понятие, функции, основные виды.

12. Валютный рынок: понятие, функции, классификация. Участники валютного рынка.

13. Обязательное страхование: сущность, принципы, виды.

14. Добровольное страхование: сущность, принципы, виды.

15. Страховой случай, его виды и условия наступления.

16. Налоговая система в РФ.

17. Налогообложение граждан. Виды налогов.

18. Понятие и виды налоговых льгот.

19. Государственная пенсионная система в РФ. 

20. Пенсионное обеспечение граждан: сущность и виды пенсии.

21. Накопительная пенсия.

22. Сущность и виды предпринимательства.

23. Бизнес-планирование. Цели, задачи, структура бизнес-плана.

24. Виды мошенничества в финансовой сфере.

25. Защита прав потребителей финансовых услуг.

Перечень практических заданий:

Задание № 1.

Студент Артем сделал вклад в банке «Заря» на сумму 500 000 руб. сроком на 1 год по ставке 8 % годовых. Банк «Заря» начисляет проценты ежеквартально по методу простых процентов. Студентка Лидия сделала вклад в банке «Восход» также на сумму 500 000 руб. сроком на 1 год по ставке 7,9 % годовых. Банк «Восход» начисляет проценты раз в полгода по методу сложных процентов. У кого будет больше денег на счете через год?

Выполните расчеты, дайте комментарии.

Задание № 2.

Софья Григорьевна открыла вклад в банке 20 марта 2020 г. сроком на 3 года. Сумма вклада – 750 000 руб., процентная ставка – 9 % годовых. По условиям договора начисление процентов производится ежегодно, и если вкладчик не снимает проценты, то они причисляются к сумме вклада. При досрочном расторжении договора проценты выплачиваются по ставке 1 % годовых без промежуточной капитализации.

1. Какая сумма будет на счете Софьи Григорьевны через один год?

2. Какая сумма будет на счете Софьи Григорьевны через два года?

3. Какую сумму получит Софья Григорьевна по истечении срока договора через три года?

4. Сколько денег получит Софья Григорьевна при расторжении договора 20 января 2023 г.?

Задание № 3.

Определите сумму, которую получит вкладчик, используя формулу сложных процентов, если 5 ноября 2024 г. вкладчик заключает с банком договор срочного вклада на 21 день, сумма вклада – 100 тыс. руб., процентная ставка – 10 %. По условиям договора проценты, начисленные по итогам каждого дня, увеличивают сумму вклада.

Выполните расчеты, дайте комментарии.

Задание № 4.

Проанализируйте использование личных финансовых средств и сделайте следующее:

1. Рассчитайте свои ежемесячные доходы и расходы (таблица 1, 2).

2. Оцените состояние личных финансов.

4. Определите ненужные статьи расходов, без которых можно жить.

5. Спланируйте свои покупки либо инвестиции, установите цели.

6. Определите сумму ежемесячных сбережений для достижения поставленных целей.

Таблица 1.  Доходы

Таблица 2. Расходы

Задание № 5.

Господин В. 15 июня 2023 г. взял в микрофинансовой организации заем в сумме 25 000 руб. на срок 20 дней по ставке 1,2 % в день (проценты простые) на покупку нового мобильного телефона. Пеня за просрочку составляет 1 % в день, она начисляется на сумму задолженности по состоянию на первый день просрочки, включая неуплаченные проценты. При этом проценты на первоначальную сумму займа в период просрочки также продолжают начисляться. Господин В. забыл заплатить в срок, выслушал по телефону и при личной встрече с коллекторами несколько советов и полностью расплатился на 35-й день. Какую сумму он заплатил микрофинансовой организации с учетом процентов и пени?

Выполните расчеты, дайте комментарии.

Задание № 6.

Гражданин Российской Федерации Иванов в 2020 г. оплатил обучение своего брата, студента университета, в размере 200 тыс. руб. за год, а также оплатил операцию своей жены в сумме 130 тыс. руб. Все расходы документально подтверждены, и гражданин Иванов везде значится плательщиком. О возможности получить налоговые вычеты гражданин вспомнил после 15 июля 2021 г.

Вопрос: Имеет ли право гражданин Иванов подать заявление на налоговые вычеты?

Рассчитайте сумму налоговых вычетов для двух случаев:

а) ежемесячная зарплата гражданина Иванова составляет 60 тыс. руб., и он платит НДФЛ по ставке 13%;

б) в 2020 г. гражданин Иванов работал в институте 3 месяца на ставке 30 тыс. руб. в месяц, после чего уволился, зарегистрировался как самозанятый (плательщик НПД) и начал зарабатывать переводами научных текстов; это позволило ему получить за оставшиеся 9 месяцев доход в размере 420 тыс. руб.

Задание № 7.

Вкладчик имеет возможность положить в банк на депозит 500 тыс. руб. на 3 года. Выбор производится между двумя банками. Определите, какой вариант наиболее выгоден для вкладчика, если банки предлагают следующие схемы. Первый банк  - 7,5% годовых с начислением и выплатой процентов по истечении каждого года; второй банк - 7 % годовых с ежемесячным начислением процентов и их капитализацией, а также выплатой их вместе со всей суммой по истечении срока вклада.

Задание № 8.

Вы путешествуете по Таиланду. В Паттайе вы нашли обменный пункт, где можно обменять рубли на баты. Курс обмена (покупка/продажа) 2/2,3 руб. за 1 бат. Сколько рублей вы потеряете из-за курсовой разницы, если вы купили баты на 5 000 руб., а затем решили обменять обратно?

В дополнение к предыдущей задаче определите, что выгоднее: купить доллары США в России по курсу 74 руб./доллар США и обменять их на баты (1 доллар США = 32,85 бата) или обменять на месте рубли на баты (курс обмена ранее указан)?

Выполните расчеты, дайте комментарии.

Задание № 9.

Письмо гражданина в редакцию газеты: «Сотрудник торгового центра предложил мне оформить банковскую карту и получать кешбек с покупок в магазинах. Я регулярно совершал покупки в этом торговом центре. Через какое-то время я получил письмо от банка, что у меня имеется задолженность по кредиту. Оказалось, что я оформил кредитную карту и на одну из покупок у меня не хватило денег, поэтому банк автоматически дал мне их «в долг». Я не знал, что это кредитная карта, сотрудник торгового центра меня об этом не проинформировал. Могу ли я не выплачивать долг банку?»

Вопрос: Что нужно сделать, чтобы вернуть деньги и доказать, что это ошибка банка?

Задание № 10.

Законопослушный и добропорядочный гражданин нашел в метро банковскую карту и сообщил об этом в службу поддержки банка, который выпустил эту карту. Гражданин просил предоставить ему контактные данные владельца карты, чтобы встретиться с ним и вернуть пропажу, избежав блокировки и трат на восстановление карты. Но в службе поддержки банка гражданину отказали, и владельцу всё же придется заняться перевыпуском карты самостоятельно.

Вопрос: Мог ли сотрудник службы поддержки банка помочь гражданину, нашедшему карту, вернуть ее владельцу? Если да, то каким образом?

Задание № 11.

Два года назад Дмитрий Иванович взял автокредит в банке «А» на сумму 2 млн руб. сроком на 5 лет. Он добросовестно соблюдал график ежемесячных платежей первые полтора года до тех пор, пока не прочитал в газете, что у банка «А» отозвали лицензию. Счастью Дмитрия Ивановича не было предела  -  ведь теперь кредит платить некуда, а значит и долга у него больше нет! Всё шло хорошо, но месяц назад ему неожиданно позвонили из банка «Б», сообщив, что он допустил большую кредитную просрочку, которую теперь нужно срочно погасить, причем с учетом всех начисленных сверх основного долга штрафов. Сначала Дмитрий Иванович не понял: какой долг? какие штрафы? Представитель банка объяснил, что речь идет о том самом автокредите, только обязательства по нему относятся теперь не к банку «А», а к его правопреемнику - банку «Б».

Вопросы:

1. Могло ли такое случиться или на другом конце провода однозначно мошенник?

2. Что происходит с кредитными обязательствами клиентов банков, у которых была отозвана лицензия?

3. Как следует вести себя заёмщику после того, как кредитующий его банк лишился лицензии?

Задание № 12.

Рассмотрим семью Петровых. Все доходы членов семьи представлены после уплаты соответствующих налогов и в годовом выражении (т. е. за год). Отец семейства Геннадий Петров заработал за год 420 000 руб., а также написал пособие по пчеловодству и получил гонорар в размере 25 000 руб. Его жена Светлана получила заработную плату в размере 360 000 руб., а также премии, общая сумма которых составила 23 000 руб. Бабушка, мама Геннадия, получила пенсию в размере 80 000 руб., а также выиграла в лотерею 20 000 руб. Сын Тимофей, учащийся федерального университета, получил стипендию в размере 48 000 руб. и участвовал в реализации инновационного проекта в составе творческого коллектива, получив за это 30 000 руб. Дочь Евгения учится в младшей школе и не может зарабатывать. Боксер Мухтар нашел в сугробе сотовый телефон, который семья сдала на запчасти в ремонтную мастерскую, получив за него 500 руб. У Геннадия есть срочный банковский вклад размером 100 000 руб. со ставкой 7% годовых (начисленные проценты по условиям договора с банком сразу перечисляются на зарплатную карту Геннадия), сам банковский вклад не закрывался и частично не изымался. Геннадий имеет брокерский счет, на котором есть акции нескольких крупных российских компаний, курсовая стоимость которых составляет 50 000 руб. и по которым было выплачено 2 500 руб. в качестве дивидендов (начисленные дивиденды сразу перечисляются брокером на зарплатную карту Геннадия). Заполнив шаблон (таблица 3), составьте доходную часть годового бюджета семьи Петровых.

Таблица 3.  Доходы

Рассмотрим и их расходы за рассматриваемый период. На текущие покупки они потратили 500 000 руб. за год, на коммунальные услуги они тратили 3 680 руб. в месяц (44 160 руб. в год), транспортные расходы детей и супругов обходились в месяц в 1 800 руб. (21 600 руб. в год). Кроме того, Петровы купили современный телевизор за 123 000 руб. и ноутбук за 36 000 руб. Отдых членов семьи обошелся еще в 89 000 руб. за год. Ежемесячные платежи по кредиту, взятому несколько лет назад, составляют 7 874,36 руб. (94 492,32 руб. в год), а на текущий момент задолженность по нему составляет 250 000 руб. Составьте расходную часть годового бюджета семьи Петровых, используя шаблон (таблица 2).

Если свести вместе расходную и доходную часть годового бюджета семьи Петровых, какой тип бюджета можно увидеть? (Для этого необходимо посмотреть на сальдо - разницу между доходами и расходами.) Что могла сделать семья Петровых, чтобы сбалансировать свой бюджет? Предложите самое лучшее в данном случае использование свободных средств или финансирования дефицита.

Задание № 13.

Василий мечтал увидеть Эйфелеву башню и решил сделать себе новогодний подарок - поездку во Францию. К сожалению, сбережений у него не было, но отдохнуть хотелось хорошо, поэтому Василий обратился в банк. Зная, что денежной единицей во Франции является евро, он взял кредит на сумму 1 500 евро сроком на 6 месяцев под 4% годовых. Долг предполагалось погашать одинаковыми долями в конце каждого месяца. В момент заключения кредитного договора курс евро составлял 102 руб., но уже в течение первого месяца вырос до 108 руб. Зарплату Василий получает в рублях, поэтому для погашения кредита в евро он каждый месяц покупает валюту по установленному курсу. На сколько увеличится сумма общих выплат (в рублях), которые должен будет осуществить Василий за весь срок кредитования?

Выполните расчеты, дайте комментарии.

Задание № 14.

Наталья получила в 2021 г. в наследство квартиру площадью 60 м2 в Калужской области, кадастровая и рыночная стоимость которой совпадают и составляют 3 млн. руб. Поскольку у Натальи есть квартира в своем городе, она может продать эту квартиру, заплатить НДФЛ и положить остаток суммы в банк на депозит под 6% годовых или сдавать эту квартиру за 15 тыс. руб. в месяц, уплачивая налог на профессиональный доход с арендных платежей и имущественный налог на квартиру по ставке 0,1%. При каком варианте годовой доход Натальи будет выше, если не учитывать затраты, связанные с обслуживанием квартиры?

Выполните расчеты, дайте комментарии.

Задание № 15.

Господин Рублев получает N-ную заработную плату, которая после уплаты всех видов налогов составляет 30 000 руб. Кроме этого, у г-на Рублева есть кое-какие сбережения, которые хранятся в банке (под 7 % годовых), где он работает, что приносит ежемесячный доход 2 000 руб. Более того, г-н Рублев по субботам преподает в одном из вузов, что дополнительно приносит ему 6 000 руб. Также он унаследовал однокомнатную квартиру, от сдачи в аренду которой он ежемесячно получает 8 000 руб., из которых 2 500 руб. – коммунальные платежи. Необходимо посчитать доходы г-на Рублева.

Господин Рублев также решил получить ответ на вопрос, сколько денег он тратит в месяц, поэтому начал вести учет своих расходов. На продукты питания г-н Рублев тратит 15 000 руб., на одежду и обувь – 5 000 руб., транспортные расходы – 5 000 руб., коммунальные услуги и содержание квартиры, где проживает, – 3 000 руб., мобильная связь и Интернет – 1 500 руб., развлечения – 5 000 руб. Остальные средства он откладывает на путешествия. Г-н Рублев планирует участвовать в экспедиции на Джомолунгму, для этого ему необходимо накопить 500 000 руб. Детализируйте отчет по расходам г-на Рублева, сократите расходы на развлечения до 1 000 руб., транспортные расходы – до 3 000 руб. Посчитайте, через какое время г-н Рублев сможет отправиться в экспедицию на Джомолунгму.

Выполните расчеты, дайте комментарии.

Задание № 16.

Студентка Мария открыла вклад в банке 25 апреля 2016 г. сроком на 6 месяцев. Сумма вклада – 40 000 руб., процентная ставка – 7,2 % годовых. По условиям договора начисление процентов производится ежемесячно, и если вкладчик не снимает проценты, то они причисляются к сумме вклада. Для целей расчета процентов банк принимает год, равный 365 дням.

1. Какая сумма будет на счете Марии через 3 месяца?

2. Какую сумму получит Мария по истечении срока договора?

Выполните расчеты, дайте комментарии.

Задание № 17.

Определите сумму, которую получит вкладчик, используя формулу сложных процентов, если 3 июля 2024 г. вкладчик заключает с банком договор срочного вклада на 23 дня, сумма вклада – 200 тыс. руб., процентная ставка – 10 %. По условиям договора проценты, начисленные по итогам каждого дня, увеличивают сумму вклада.

Выполните расчеты, дайте комментарии.

Задание № 18.

Господин Д. 5 августа 2024 г. взял в микрофинансовой организации заем в сумме 30 000 руб. на срок 20 дней по ставке 1,5 % в день (проценты простые). Пеня за просрочку составляет 1 % в день, она начисляется на сумму задолженности по состоянию на первый день просрочки, включая неуплаченные проценты. При этом проценты на первоначальную сумму займа в период просрочки также продолжают начисляться. Господин Д. не заплатил в срок, полностью расплатился на 30-й день. Какую сумму он заплатил микрофинансовой организации с учетом процентов и пени?

Выполните расчеты, дайте комментарии.

Задание № 19.

Рассчитайте размер дифференцированного платежа по кредиту для следующих условий. В банке взят кредит на сумму 1 000 000 руб. на покупку квартиры. Срок кредитования составляет 10 лет, ставка – 14 % годовых.

1. Надо посчитать размер платежа:

а) за первый месяц;

б) за второй месяц;

в) через год;

г) последний платеж.

2. Подсчитайте сумму переплаты по кредиту за весь период.

Выполните расчеты, дайте комментарии.

Задание № 20.

Заемщик рассматривает предложения двух банков по автокредиту на сумму 500 000 руб. на 3 года.

Банк А по такому кредиту предлагает ставку 14 % годовых с выплатой долга и процентов равными (аннуитетными) платежами в сумме 17 088,81 руб. в месяц.

Банк Б по такому кредиту предлагает ставку 14 % годовых. Каждый квартал на оставшуюся часть основного долга он начисляет проценты (четверть годовых процентов), которые нужно сразу выплатить. Также одновременно с выплатой процентов заемщик должен возвращать основной долг равными частями – по 1/12 (по количеству кварталов за весь срок кредита) полученной суммы.

Сколько составит суммарный платеж за первый квартал пользования кредитом в каждом из банков?

Выполните расчеты, дайте комментарии.

Задание № 21.

Меня зовут Ирина. Я родила сына первого января, и в нашем городе он оказался первым новорожденным в наступившем году. В связи с этим прямо в роддоме меня поздравили представители мэрии. Вручили букет цветов и подарочные сертификаты детских магазинов на сумму 20000 руб. Позже они приехали ко мне домой и попросили расписаться в каких-то документах (наверное, для отчетности, что я получила подарки). Мне было очень приятно такое внимание, и подарки пришлись кстати. Однако мой муж, когда их увидел, сказал, что теперь мы будем должны заплатить налог с них. Неужели это правда? И сколько тогда придется заплатить?

Оцените ситуацию, дайте свои комментарии.

Задание № 22.

Гражданин Б. имеет возможность положить в банк на депозит 1 000 000  руб. на 2 года. Выбор производится между двумя банками. Определите, какой вариант наиболее выгоден для вкладчика, если банки предлагают следующие схемы. Первый банк  - 10,5% годовых с начислением и выплатой процентов по истечении каждого года; второй банк - 10 % годовых с ежемесячным начислением процентов и их капитализацией, а также выплатой их вместе со всей суммой по истечении срока вклада.

Выполните расчеты, дайте комментарии.

Задание № 23.

Используя представленные в задании № 4 таблицы 1, 2 рассчитайте доход и расход своей семьи, сделайте вывод о бюджете семьи, определите тип бюджета. Какие есть пути оптимизации распределения денежных средств семьи? Расчеты проведите в таблицах.

Задание № 24.

Гражданка Н. открыла вклад с капитализацией в банке «Продвижение». Через два года сумма вклада увеличилась на 83200 рубля при процентной ставке 8%. Сколько денег положила на счёт гражданка? Правильно ли она поступила, что открыла вклад с капитализацией в банке «Продвижение», если, положив такую же сумму на вклад в другом банке, при закрытии вклада она бы получила 550 000 рублей (на данный вклад в банке начисляются не проценты, а вознаграждение за открытие вклада).

Выполните расчеты, дайте комментарии.

Задание № 25.

Рассчитайте размер дифференцированного платежа по кредиту для следующих условий. В банке взят кредит на сумму 2 500 000 руб. Срок кредитования составляет 10 лет, ставка – 12 % годовых.

1. Надо посчитать размер платежа:

а) за первый месяц;

б) за второй месяц;

в) через год;

г) последний платеж.

2. Подсчитайте сумму переплаты по кредиту за весь период.

Выполните расчеты, дайте комментарии.