Контрольная работа предполагает два варианта теоретических вопроса и один вариант практических задач. При решении контрольной работы студенту следует подробно описать требуемую ситуацию со ссылками на нормы законодательства.

Задания для контрольной работы:

Вариант 1.

1.   Экономическая сущность налогового планирования.

2.   Схемы оптимизации налогов.

Вариант 2.

1.   Роль налогового планирования на уровне государства.

2.   Оффшоры: опыт России.

Вариант 3.

1. Роль и значение налогового планирования в деятельности хозяйствующего субъекта.

2. Налоговое бремя и его показатели.

Вариант 4.

1. Налоговые льготы как основной инструмент налогового планирования.

2. Налоговая нагрузка: уровень региона.

Вариант 5.

1. Международное налоговое планирование.

2. Налоговая нагрузка хозяйствующих субъектов и методы ее определения.

Вариант 6.

1. Основные принципы минимизации налогов.

2. Оффшорные зоны мира.

Вариант 7.

1. Налоговое бремя населения.

2.Принципы оптимизации налогообложения в компании.

Вариант 8.

1. Государство и уклонение от налогов: средства и способы борьбы.

2. Схемы использования оффшорной компании.

Вариант 9.

1. Опасности налоговой минимизации.

2. Специальные налоговые режимы и целесообразность их использования.

Вариант 10.

1. Налоговая оптимизация и ее пределы.

2. Оптимизация налогообложения с использованием закрытых административно-территориальных образований и свободных экономических зон.

Практическое задание №3 общее для всех вариантов:

Определите оптимальную систему налогообложения (традиционную, упрощенную) для физических лиц, занимающихся индивидуальной предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если уровень  ежемесячных доходов и расходов составляет (см. табл.):

Таблица 15.

Доходы и расходы предпринимателя в мес., в руб.

Номер задания контрольной работы зависит от начальной буквы фамилии студента и выбирается по приведенной ниже таблице:

Тематика курсовых работ по дисциплине «Налоговое планирование»:

1.   Экономическая сущность налогового планирования.

2.   Роль налогового планирования на уровне государства.

3.   Роль и значение налогового планирования в деятельности хозяйствующего субъекта.

4.   Оптимизация прямых и косвенных налогов.

5.   Оффшоры: опыт России.

6.   Налоговые льготы как основной инструмент налогового планирования.

7.   Оффшоры зоны мира.

8.   Методология налоговой  оптимизации.

9.   Роль и значение «налогового поля» в налоговом планировании.

10.  Схемы оптимизации налогов.

11.  Международное налоговое планирование.

12.  Основные принципы минимизации налогов.

13.  Основы налогового планирования.

14.  Налоговое бремя и факторы его определяющие.

15.  Налоговая нагрузка хозяйствующих субъектов и методы ее определения.

16.  Отраслевая и региональная структура налоговой нагрузки.

17.  Налоговое бремя и его показатели.

18.  Налоговое бремя населения.

19.  Корпоративное налоговое планирование.

20.  Способы цивилизованного уклонения от налогов.

21.  Этапы налогового планирования.

22.  Роль и значение налогового менеджмента.

23.  Принципы оптимизации налогообложения в компании.

24.  Уменьшение налогов как социальное явление.

25.  Государство и уклонение от налогов: средства и способы борьбы.

26.  Опасности налоговой минимизации.

27.  Налоговая оптимизация и ее пределы.

28.  Схемы использования оффшорной компании.

29.  Специальные налоговые режимы и целесообразность их использования.

30.  Оптимизация налогообложения с использованием закрытых административно-территориальных образований и свободных экономических зон.