Структура самостоятельной работы:

- титульный лист;

- содержание;

- обозначения и сокращения (при необходимости);

- основная часть (теоретические вопросы и практическое задание);

- список литературы;

- приложения (декларация).

Самостоятельная работа включает 4 задания – 1,2,3) ответ по теоретической части курса; 4) решение практического задания.

Вопросы к самостоятельной работе студент выбирает по первой букве фамилии.

Таблица 1 Теоретические вопросы по дисциплине «Налоги и налогообложение»

Практическое задание – по последней цифре зачетной книжки.

Теоретические вопросы для выполнения самостоятельных работ

1. Налоги и сборы в системе экономических отношений;

2. Элементы налогообложения;

3. Функции налогов;

4. Классификация налогов;

5. Налоговая политика государства: сущность и содержание, цели, задачи, инструменты, методы;

6. Типы налоговой политики;

7. Налоговый механизм;

8. Особенности налоговой политики РФ;

9. Характеристика налоговой системы России, ее состав и структура;

10. Принципы построения налоговой системы;

11. Управление налоговой системой РФ;

12. Система налогового законодательства;

13. Сущность налогового контроля: цели, задачи, методы, субъекты;

14. Формы проведения налогового контроля;

15. Учет налогоплательщиков;

16. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение;

17. Роль косвенных налогов в формировании бюджета РФ;

18. Порядок исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость;

19. Порядок исчисления и уплаты акцизов;

20. Страховые взносы в РФ;

21. Единый сельскохозяйственный налог;

22. Упрощенная система налогообложения;

23. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности;

24. Система налогообложения при заключении соглашения о разделе продукции;

25. Общая характеристика и значение прямых федеральных налогов;

26. Налог на прибыль организаций;

27. Налог на доходы с физических лиц;

28. Государственная пошлина;

29. Налог на имущество организаций;

30. Налог на игорный бизнес;

31. Транспортный налог;

32.Значение местных налогов и сборов в формировании местных бюджетов;

33. Земельный налог;

34. Налог на имущество физических лиц;

35. Платежи за право пользования природными ресурсами;

36. Налог на добычу полезных ископаемых;

37. Водный налог;

38. Сбор за пользование объектами животного мира и водными биологическими ресурсами;

39. Налоговое планирование на предприятии;

40. Основы налогового администрирования в РФ.

41. Налоговая обязанность и основания для ее возникновения, приостановления и прекращения.

Практическое задание для выполнения самостоятельных работ

Задание 1. Привести расчет налога на прибыль организации по месту работы и пояснить (обязательно приложить заполненную налоговую декларацию в электронном виде и сформулировать представленный пример расчета налога). Объяснить порядок заполнения декларации.

Задание 2. Привести расчет единого налога при использовании упрощенной системы налогообложения (УСН) и пояснить (обязательно приложить заполненную налоговую декларацию в электронном виде и сформулировать представленный пример расчета налога). Объяснить порядок заполнения декларации.

Задание 3. Привести расчет транспортного налога по данным местного предприятия и пояснить (обязательно приложить заполненную налоговую декларацию в электронном виде и сформулировать представленный пример расчета налога). Объяснить порядок заполнения декларации.

Задание 4. Привести расчет налога на добавленную стоимость по данным местной организации и пояснить (обязательно приложить заполненную налоговую декларацию в электронном виде и сформулировать представленный пример расчета налога). Объяснить порядок заполнения декларации.

Задание 5. Привести расчет земельного налога по данным местной организации и пояснить (обязательно приложить заполненную налоговую декларацию в электронном виде и сформулировать представленный пример расчета налога). Объяснить порядок заполнения декларации.

Задание 6. Привести расчет единого сельскохозяйственного налога по данным местной организации (К(Ф)Х) и пояснить (обязательно приложить заполненную налоговую декларацию в электронном виде и сформулировать представленный пример расчета налога). Объяснить порядок заполнения декларации.

Задание 7. Привести расчет налога на имущество организации по данным местной организации и пояснить (обязательно приложить заполненную налоговую декларацию в электронном виде и сформулировать представленный пример расчета налога). Объяснить порядок заполнения декларации.

Задание 8. Получите справку у работодателя за предшествующий налоговый период  форма 2-НДФЛ и заполните налоговую декларацию, используя «Личный кабинет налогоплательщика» или через установку программы 3-НДФЛ на персональный компьютер. При заполнении учтите реальные расходы на Ваше обучение в академии.

Задание 9. Привести расчет единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД) по данным местной организации и пояснить (обязательно приложить заполненную налоговую декларацию в электронном виде и сформулировать представленный пример расчета налога). Объяснить порядок заполнения декларации.

Задание 0. Создайте платежное поручение через электронный сервис официального сайта ФНС РФ для оплаты НДФЛ, не связанного с наемной трудовой деятельностью. Условия для выполнения: за предшествующий налоговый период вами получен доход от продажи автомобиля 500 000 руб., автомобиль был приобретен за год до продажи за 620 000 руб.