1. ДЕНЬГИ

Тема 1.1. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ДЕНЕГ.

Проблемные вопросы:

1. Обоснуйте причины возникновения денег.

2. Раскройте сущность денег.

3. Определите роль денег в современной рыночной экономике.

4. Охарактеризуйте процессы демонетизации золота и дематериализации денег.

5. Дайте развернутую сравнительную характеристику основных свойств   полноценных и неполноценных денег.

Практические задания.

Задание 1. Определите соответствие.

Тесты

Выберите один правильный ответ из предлагаемых вариантов

1. Деньги являются:

а) средством платежа;

б) мерой стоимости;

в) средством накопления;

г) всем вышеперечисленным.

2. Функцией денег является:

а) распределение стоимости;

б) образование финансовых фондов;

в) средство обращения;

г) замедление инфляции.

3. Реальная стоимость российской национальной валюты:

а) падает;

б) растёт;

в) остаётся неизменной.

4. Какой из следующих активов является наиболее ликвидным:

а) депозитный сертификат;

б) наличные деньги;

в) золото;

г) акции инвестиционных компаний.

5. Покупательная способность денег и уровень цен:

а) находятся в прямой зависимости;

б) находятся в обратной зависимости;

в) находятся в прямой зависимости в период экономического спада и в обратной зависимости в период инфляционного подъёма;

г) не связаны между собой.

6. Относительное выражение или покупательная способность денег – это:

а) меновая стоимость денег;

б) внутренняя стоимость денег;

в) абсолютная стоимость денег.

7. Изъятие денег из обращения и их накопление в виде сокровищ - это:

а) деноминация;

б) тезаврация;

в) демонетизация.

8. Форма стоимости, свойственная первобытному обществу:

а) простая (случайная);

б) развернутая (полная);

в) всеобщая.

9. Деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, - это:

а) знаки стоимости;

б) векселя;

в) действительные деньги.

10. Функция денег как мера стоимости:

а) служит для измерения  и сравнения стоимостей различных товаров и услуг;

б) выполняет роль посредника товарных отношений, служит для осуществления платежей;

в) используется во внешнеэкономических операциях.

Тема 1.2. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ЕГО СТРУКТУРА

Проблемные вопросы:

1. Раскройте характерные черты наличного  денежного обращения.

2. Опишите сущность закона денежного обращения в современных условиях.

3. Оцените влияние на величину денежной массы следующих факторов: объема ВВП; уровня цен; скорости обращения денег; уровня процентных ставок в экономике; спроса на иностранную валюту; состояние расчётно-платёжной системы.

4. Какой денежный агрегат наилучшим образом отражает функцию денег как средства обращения? Ответ обоснуйте.

5. Проведите сравнительный анализ разновидностей золотого монометаллизма.

6. Раскройте основные черты денежной системы РФ.

7. На основе данных Банка России охарактеризуйте структуру денежной массы в РФ.

Тесты

Выберите один правильный ответ из предлагаемых вариантов

1. Правильная организация оборота наличных денег влияет на:

а) размер денежной массы;

б) скорость денежного обращения;

в) устойчивость денежного обращения в стране;

г) снижение затрат по ведению кассовых операций.

2. Согласно закону денежного обращения:

а) уровень цен зависит от скорости денежного обращения;

б) количество денег зависит от скорости их оборота;

в) скорость обращения денег не зависит от их количества;

г) уровень цен зависит от количества денег в обращении.

3. Какие из перечисленных элементов являются частью денежной массы (М1):

а) металлические монеты;

б) срочные депозиты;

в) наличные деньги, вклады до востребования физических лиц, средства на расчётных счетах юридических лиц;

г) депозитные сертификаты.

4. Какое из высказываний является верным:

а) ликвидность М3 выше, чем М2;

б) доходность М2 ниже, чем М1;

в) доходность М0 самая высокая;

г) ликвидность М3 самая низкая.

5. Какое из выражений ошибочно:

а) М2 > М1;

б) М2 = М1 + М0;

в) М3 > М2;

г) М1 < М0.

6. Спрос на деньги формируют:

а) ЦБ РФ и Министерство финансов;

б) финансовый и товарный рынки;

в) предприятия, население, государство.

7. Денежный агрегат Мо обслуживает:

а) наличный денежный оборот;

б) безналичный денежный оборот;

в) операции по реализации ВВП, по распределению и перераспределению национального дохода, накоплению и потреблению.

8. Денежная масса – это:

а) сумма платежных средств в экономике страны, объем наличных денег и денег безналичного оборота;

б) наличные деньги, участвующие в обращении;

в) безналичные расчеты, осуществляемые в ходе деятельности предприятия.

9.  Денежные агрегаты формируются в зависимости от:

а) степени ликвидности;

б) скорости обращения;

в) выполняемых функций.

10. Агрегат, включающий в себя наличные деньги в обращении и остатки наличных денег в кассах предприятий – это:

а) Мо;

б) М1;

в) М2;

г) М3.

Практические задания

Задача 1.

Рассчитайте скорость оборота денег.

Денежная масса в наличном и безналичном виде – 800 млрд. руб. Валовой внутренний продукт – 6000 млрд. руб.

 Задача 2.

Рассчитайте оборачиваемость денег, хранящихся на расчётных счетах.

Величина денежных агрегатов М0, М1, М2  равна, соответственно 50, 400, 500      млрд. руб.

Тема 1.3. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА РОССИИ

Проблемные вопросы

1. Охарактеризуйте организацию межбанковских расчетов в России.

2. Почему клиринговые расчеты не получили развития в РФ? Обоснуйте.

3. Охарактеризуйте платежную систему Банка России по следующим критериям:

- по иерархии;

- по условиям приема участников;

- по порядку резервирования средств;

- по механизму расчетов;

- по возможности предоставления кредита.

Тесты

1. Вид аккредитива, при открытии которого банк-эмитент переводит средства плательщика в распоряжение банка поставщика – это:

а) отзывной аккредитив;

б) безотзывной аккредитив;

в) покрытый аккредитив;

г) непокрытый аккредитив.

2. Основой безналичных расчетов являются:

а) наличие средств на счетах в банке;

б) обеспеченность платежа;

в) доверие между участниками расчетов;

г) межбанковские расчеты.

3. При осуществлении платежей в бюджет используются:

а) платежные поручения;

б) платежные требования;

в) чеки;

г) аккредитивы.

4. Аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств, называется:

а) покрытый;

б) непокрытый;

в) отзывной;

г) безотзывной.

5. Расчетный документ, содержащий требование кредитора  к должнику об уплате определенной денежной суммы через банк – это:

а) аккредитив;

б) чек;

в) платежное поручение;

г) платежное требование.

6. При принудительном взыскании средств, когда бесспорный порядок списания средств со счета должника установлен законодательно, используется следующий документ безналичных расчетов:

а) платежное поручение;

б) аккредитив;

в) чек;

в) инкассовое поручение.

7) Для осуществления платежей по нетоварным операциям используются:

а) векселя;

б) платежные поручения;

в) чеки;

г) аккредитивы.

8. Платеж, характеризующийся невозможностью погасить денежные обязательства в намеченный срок и установлением нового срока по данному платежу, называется:

а) срочный;

б) досрочный;

в) отсроченный;

г) просроченный.

9. По Положению  Банка России №2-П «О безналичных расчетах в РФ» основными формами безналичных расчетов являются:

а) расчеты чеками;

б) расчеты векселями;

в) расчеты пластиковыми банковскими картами.

10. Согласие на оплату расчетных документов – это:

а) акцепт;

б) аваль;

в) аллонж;

г) инкассо.

Практические задания

Задание 1.

Составьте схемы документооборота при расчетах:

А) платежными поручениями (предварительная оплата);

Б) платежными требованиями;

В) аккредитивами;

Г) чеками.

Задание 2.

Определить очередность платежа.

Фирма «Восход» (ООО) имеет расчетный счет в банке «Северное сияние». Остаток на счете на 20 октября составил 600 000 руб. 20.10. от этой фирмы и на ее имя поступили следующие расчетные документы на списание средств:

платежное поручение от 11.10.  на сумму 156 000 руб.- авансовый платеж по договору;

платежное поручение от 12.10. на сумму 50 000 руб. – взносы в бюджет по налогу на прибыль;

 платежное поручение от 13.10. на сумму 50 000 руб. – взносы в Пенсионный фонд;

платежное поручение от 13.10. на сумму 100 000 руб. – платеж контрагенту за поставленные товары;

инкассовое поручение  от 16.10. на сумму 200 000 руб., составленное на основании исполнительного листа арбитражного суда об удовлетворении претензии фирмы «Закат»  к фирме «Восход».

2. КРЕДИТ

Тема 2.1. РОЛЬ КРЕДИТА В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

Проблемные вопросы

1. Охарактеризуйте особенности ссудного капитала. Поясните высказывание: Ссудный капитал – это капитал собственность.

2. Объясните, почему основной формой кредита в рыночной экономике является банковский кредит.

3. Раскройте функции ссудного процента.

4. Выделите факторы, влияющие на величину ставки процента.

5. Какую роль играет ипотечный кредит в экономике страны и какие факторы сдерживают его развитие? Ответ обоснуйте.

Тесты

Выберите один правильный ответ из предлагаемых вариантов

1. В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующую функцию:

а) перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;

б) стимулирующую;

в) контрольную.

2. Наиболее важным условием выдачи кредита является:

а) размер кредита;

б) вид заёмщика;

в) наличие обеспечения.

3. Коммерческим кредитом называется:

а) любой кредит вообще;

б) кредит, выдаваемый коммерческим банком;

в) кредит продавца покупателю.

4. Банковский кредит:

а) способствует превращению временно свободных денежных средств в капитал;

б) является посредником в платежах;

в) формирует средства обращения.

5. Косвенный банковский кредит является одной из форм:

а) коммерческого кредита

б) потребительского кредита

в) финансового кредита.

6. Объект коммерческого кредита - это:

а) товарный капитал

б) денежный капитал

в) ссудный капитал.

7. Процент как особая цена регулируется

а) стоимостью;

б) спросом и предложением;

в) средней нормой прибыли.

8. Потребительский кредит может предоставляться:

А) в товарной форме;

Б) в денежной форме;

В) в товарной и денежной формах.

9. Аванс покупателя продавцу  является разновидностью:

А) коммерческого кредита;

Б) банковского кредита;

В) вексельного кредита;

Г) международного кредита.

10. Кредит, используемый на погашение долгов – это:

А) ссуда денег;

Б) ссуда капитала.

Практические задания

1. Дайте характеристику основным формам кредита

2. Раскройте сущность банковского кредита в зависимости от классификационных признаков и дайте характеристику его основным элементам.

3. БАНКИ

Тема 3.1. Понятие и элементы банковской системы.

Проблемные вопросы:

1. Раскройте содержание понятия банковская система.

2. Охарактеризуйте современное состояние российской банковской системы, отметьте присущие ей особенности.

Тесты

Выберите один правильный ответ из предлагаемых вариантов

1. Элементом банковской системы не является:

А) Центральный банк;

Б) Казначейство;

В) Процессинговая компания;

Г) Коммерческий банк;

Д) Аудиторская фирма.

2. Какая из перечисленных моделей банковских систем не существовала в реальности:

А) одноуровневая;

Б) двухуровневая;

В) одноуровневая моно-банковская;

Г) трехуровневая.

3. Какой из перечисленных факторов не оказывает прямое влияние на состояние банковской системы:

А) действующее законодательство;

Б) общее состояние экономики;

В) уровень безработицы;

Г) уровень инфляции;

Д) динамика курса рубля к доллару.

4. Подберите термин к следующему определению: «Юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом»

А) банк;

Б) кредитная организация;

В) небанковская кредитная организация;

Г) банковский холдинг.

5. Современные коммерческие банки не занимаются операциями:

А) по выпуску банкнот;

Б) по привлечению вкладов;

В) по хранению ценных бумаг;

Г) по выдаче кредитов.

6. К некоммерческим банковским объединениям относятся:

А) банковские союзы;

Б) банковские синдикаты;

В) банковские холдинги.

7. НКО не вправе осуществлять следующие операции:

А) открытие и ведение счетов юридических лиц;

Б) инкассация денежных средств;

В) купля-продажа иностранной валюты в безналичной и наличной форме.

8. В состав банковской системы РФ входят:

а) филиалы и представительства иностранных банков;

б) банки-нерезиденты;

в) только банки-резиденты.

9. Банковская система включает:

А) Центральный банк, кредитные организации, биржи и инвестиционные фонды;

Б) Центральный банк, кредитные организации;

В) Центральный банк, кредитные организации, страховые компании.

10. Кредитной организации запрещено осуществлять:

А) производственную деятельность;

Б) деятельность на валютном рынке;

В) эмиссию платежных инструментов;

Г) кредитование правительственных органов.

Тема 3.2. Центральные банки и основы их деятельности

Проблемные вопросы:

1. Обоснуйте причины выделения Центрального банка в банковской системе.

2. Раскройте цели создания центральных банков и их отличие от целей коммерческого банка.

3. Охарактеризуйте основные функции Центрального банка.

4. Охарактеризуйте основные направления  денежно-кредитной политики Банка России на текущий год.

Тесты

Выберите один правильный ответ из предлагаемых вариантов.

1. Какую из ниже перечисленных задач не выполняет центральный банк:

А) обеспечение стабильности национальной валюты;

Б) регулирование деятельности коммерческих банков;

В) организация исполнения государственного бюджета;

Г) расчетно-кассовое обслуживание государственного бюджета;

Д) ведение счетов правительства.

2. Что из перечисленного не входит в структуру Центрального банка:

А) расчетно-кассовый центр г. Дмитрова Московской области;

Б) Главное территориальное управление по г. Москве и Московской области;

В) Федеральное казначейство по г. Москве и Московской области;

Г) Национальный банк Республики Татарстан;

Д) Департамент лицензирования ЦБ РФ.

3. Какую из указанных функций не выполняет Центральный банк:

А) Лицензирование деятельности коммерческих банков;

Б) Кредитование коммерческих банков;

В) Регулирование курса национальной валюты;

Г) Кредитование промышленных предприятий;

Д) Организация безналичных расчетов.

4. Целью деятельности Банка России является:

А) получение прибыли;

Б) защита и обеспечение устойчивости рубля;

В) обеспечение эффективного расходования средств федерального бюджета.

5. Банк России не вправе:

А) покупать и продавать государственные ценные бумаги;

Б) проводить расчетные операции;

В) заниматься торговой деятельностью.

6. Основным инструментом и методом денежно-кредитной политики Банка России является:

А) ставка рефинансирование;

Б) налоговое регулирование;

В) лицензирование кредитных организаций.

7. Банк России подотчетен:

А) Правительству РФ;

Б) Президенту;

В) Государственной Думе РФ.

8. К инструментам денежно-кредитной политики не относится:

А) ставка рефинансирования;

Б) операции на открытом рынке;

В) нормы обязательных резервов;

Г) экономические нормативы деятельности банков.

9. Банк России предоставляет в Государственную Думу основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год не позднее:

А) 1 декабря;

Б) 1 сентября;

В) 1 июля.

10. Банк России имеет право осуществлять банковские операции и сделки с:

А) российскими и иностранными кредитными организациями;

Б) только с российскими кредитными организациями;

В) правительствами других стран.

Тема 3.3. Коммерческие банки и их деятельность.

Проблемные вопросы:

1. Определите общие черты и различия коммерческого банка и производственной фирмы:

2. Раскройте особенности банка как финансового посредника.

3. Опишите основные функции коммерческого банка.

4. Опишите формы зарождения банков и банковской деятельности.

5. Охарактеризуйте тенденции универсализации и специализации в банковском деле. Какие тенденции преобладают в современных условиях? Ответ обоснуйте.

Практические задания

Задание 1. Раскройте классификацию коммерческих банков по различным основаниям и дайте характеристику каждому типу банков:

А) По объему выполняемых операций

Б) По характеру собственности

В) По сфере деятельности

Задание 2

Решите криптограмму.

По горизонтали:

Могущественный монашеский орден, занимавшийся денежными операциями.

Форма организации банковского предпринимательства в Италии в Х- ХVI веках.

Город – крупный торговый и деловой центр в средневековой Европе.

Документ, подтверждающий принятие вклада на хранение в Англии в средние века.

Итальянский город, центр развития торговли, промышленности, банковского предпринимательства.

Драгоценный металл, выполняющий роль денег.

Одна из функций банков.

В древней Греции специалист, оценивающий правильность осуществления денежных операций.

Тема 3.4. Операции и услуги коммерческих банков

Проблемные вопросы

1. Определите понятие активных операций банка и дайте их классификацию по экономическому содержанию.

2. Перечислите виды пассивных операций банка. В заключается значение пассивных операций?.  

3. Приведите примеры посреднических операций банка.  В чем заключаются их особенности?

Практические задания

Задание 1.

Иванов И.И. хочет открыть вклад на сумму 100 000 руб. сроком на 31 день. Банк предлагает  следующие виды вкладов:

- вклад с процентной ставкой  6%  (начисляются по формуле простых процентов);

- вклад с процентной ставкой 5% (с ежедневной капитализацией процентов).

Выберите наиболее предпочтительный вариант для клиента.

Задание 2.

Заемщик берет ссуду на сумму 300 тыс. руб. сроком на 3 месяца. Через 3 месяца заемщик погашает ссуду и выплачивает 15 тыс. руб. процентов по ней. Определить годовую ставку простых процентов по ссуде

Задание 3.

Тесты

Выберите один правильный ответ из предлагаемых вариантов.

1. В коммерческом банке пассивные операции выполняют следующую функцию:

а) контроль за ресурсами предприятия;

б) аккумулирование временно свободных средств хозяйствующих субъектов;

в) эмиссия кредитных ресурсов в экономику;

г) стимулирование безналичной формы расчетов.

2. Главным источником формирования капитала банка являются:

а) кредитные ресурсы, полученные предприятием в банке;

б) временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов;

в) собственные средства предприятия;

г) финансовая помощь, полученная на возвратной основе предприятием от своих учредителей.

3. Что из перечисленного не входит в структуру капитала банка:

а) резервный фонд;

б) основные средства;

в) резерв на возмещение потери по ссудам;

г) уставный капитал.

4. Какой из перечисленных инструментов не используется для привлечения денежных ресурсов в банк:

а) депозитный сертификат;

б) вексель;

в) сберегательный сертификат;

г) аккредитив;

д) облигация.

5. Целью активных операций коммерческого банка является:

а) формирование резервов банка;

б) формирование основных и оборотных средств предприятий;

в) формирование доходов банка;

г) формирование капитала банка.

6. Кредит, выданный под залог ценных бумаг, называется:

а) овердрафт;

б) ломбардный кредит;

в) ипотечный кредит;

г) вексельный кредит.

7. Ссудным процентом является

а) разница между выданной заемщику и возвращенной банку суммами;

б)отношение возвращенной банку и выданной заемщику сумм, выраженное в процентах;

в) отношение разницы между выданной и возвращенной банку сумм к «телу» кредита, выраженное в процентах (в годовом исчислении).

8. Банк производит покупку валюты по поручению клиента. Валютная позиция банка:

а) открывается «длинная» позиция;

б) позиция не изменяется;

в) открывается «короткая» позиция.

9. Банк находится в «длинной» позиции, откупив за рубли доллары. Курс доллара вырос. Что произойдет с доходами банка?

а) банк получит реальный доход на свой корреспондентский счет;

б) банк не получит доходов до момента реальной продажи откупленных  долларов;

в) банк получит балансовый доход в виде не реализованной положительной курсовой разницей.

10. Выберите один правильный ответ из предлагаемых вариантов

Какой из перечисленных платежных документов не  требует для его исполнения письменного согласия (акцепта) владельца счета

а) платежное требование

б) аккредитив

в) инкассовое поручение

г) платежное поручение.