Контрольная работа включает обязательное выполнение двух заданий: теоретический вопрос, решение задач.

Вариант контрольной работы  определяется в соответствии с порядковым  номером, указанном в журнале посещаемости напротив фамилии студента.

Общий объем работы  15 -18 страниц.

Контрольная работа состоит из теоретической и практической части. В теоретической части предлагается рассмотреть один вопрос по курсу "Деньги, кредит, банки". В практической части необходимо представить подробное решение пяти  задач и сделать соответствующие выводы.

 Таблица

Определение варианта контрольной работы

Перечень теоретических вопросов для выполнения контрольной работы

1. Финансовая система: понятие, структура и характеристика ее отдельных составляющих.

2. Формирование отдельных сегментов финансового рынка в процессе перехода России к рыночной экономике.

3. Персональные финансы: экономическое содержание и их роль в финансовой системе страны. Зависимость персональных финансов от состояния экономики и жизненного цикла.

4. Доходы населения, классификация и характеристика отдельных видов. Динамика уровня доходов населения и факторы, их определяющие.

5. Потребительские расходы населения, зависимость их динамики и структуры от отдельных факторов.

6. Организация управления персональными финансами.

7. Минимальный размер оплаты труда, прожиточный минимум: экономическое значение, способы формирования и соотношение этих показателей в России.

8. Финансовая глобализация: понятие, факторы формирования и развития, влияние на состояние национальных экономик.

9. Международные финансы и международная финансовая система.

10. Международный валютный рынок: структура, участники, основные операции.

11. Бюджетная система РФ: понятие, структура и характеристика отдельных звеньев. 

12. Муниципальные финансы: понятие, назначение, структура и роль в экономике.

13. Государственные внебюджетные фонды: понятие, назначение, особенности формирования и использования. 

14. Управление государственным долгом: понятие, принципы и основные методы, его воздействие на сбалансированность бюджетной системы.

15. Понятие бюджетного процесса, его основные этапы и характеристика их реализации.

16. Страхование: понятие, основные задачи. Отрасли страхования.

17. Страховой рынок России: формирование и тенденции развития.

18. Общая характеристика рынка ценных бумаг, показатели и оценка его современного состояния.

19. Налоговая система России: современное состояние и перспективы развития.

20. Финансы компаний: понятие, место и роль в финансовой системе страны. 

21. Сущность и функции финансов организаций. Принципы организации и функции финансов компаний. 

22. Финансовое планирование: понятие, цели, задачи, классификация. Методы финансового планирования.

23. Денежные расходы организации. Нормативное регулирование организации и управление затратами. Классификация затрат.

24. Доходы предприятия: понятие и  условия признания дохода. Нормативная база по определению и управлению доходами организации. Классификация доходов.

25. Финансовые ресурсы организации: понятие, виды и способы формирования.

26. Собственный капитал – его состав, показатели использования. Управление собственным капиталом.

27. Заёмный капитал – его состав, показатели использования. Управление заёмным капиталом.

28. Внеоборотные активы компании: структура, способы финансирования. Показатели эффективности использования внеоборотного капитала

29. Оборотные активы предприятия: классификация видов и способы финансирования. Эффективность использования оборотных активов компании.

30. Банкротство организаций (предприятий). Методы предупреждения банкротства и оздоровления организаций.

Перечень практических заданий  для выполнения контрольной работы

Номер выполняемого практического задания  определяется в строгом соответствии с вариантом контрольной работы. В контрольной работе необходимо подробно описать решение  задач и сделать соответствующие выводы.

Задача 1.      

Валюта баланса -1045 тысяч рублей, уставный капитал организации – 120 тыс. руб., резервный капитал – 15 % уставного капитала, добавочный капитал в два раза превышает резервный, нераспределенная прибыль - 38 тыс. руб. Определить фактическую сумму собственного капитала организации и сумму недостатка собственного капитала, если  оптимальный показатель автономии составляет 25% (план).

Задача 2.

Объем выручки предприятия - 1500 тыс. руб. в год. Стоимость оборотного капитала  - 300 тыс. руб. Рассчитать коэффициент оборачиваемости, длительность одного оборота. Рассмотреть возможность повышения объема выручки за счет сокращения длительности одного оборота на 12 дней.

Задача 3.

Выручка от реализации ООО «Амикон» составила 1340 тыс. руб. Себестоимость проданной продукции составляет 80% от объема товарооборота. Сумма прибыли от продаж - 268 тысяч рублей. Определить рентабельность продаж, рентабельность затрат .

Задача 4.

Постоянные издержки  обращения магазина «Степ и Ко»180 тыс. руб. в месяц, переменные издержки  составляют 75% от товарооборота. Определить точку  безубыточности.

Задача 5.

Валюта баланса -7865 тысяч рублей, уставный капитал организации – 1020 тыс. руб., резервный капитал – 15 % уставного капитала, добавочный капитал в два раза превышает резервный, нераспределенная прибыль - 752 тыс. руб. Определить фактическую сумму собственного капитала организации и сумму недостатка собственного капитала, если  оптимальный показатель автономии составляет 25% (план).

Задача 6.

Вы решили разместить депозит в банке. 

КБ «Бест» предлагает следующие условия:  ежегодный взнос  устанавливается в размере 1000 руб., в начале каждого года,  срок вклада пять лет, начисление процентов по депозиту предполагается с момента заключения договора о банковском обслуживании, размер процентной ставки 12% годовых.

В тоже время конкурирующая организация ОАО «Инвест» предлагает альтернативные условия по депозиту: ежегодный взнос 1000 руб., договор заключается на 5 лет, процентная ставка  12%, начисление процентов в конце каждого года, частота начислений раз в квартал.

Из средств массовой информации Вам стало известно, что на рынке банковских услуг появилась новая кредитная организация АКБ «Вектор» и предлагает следующие условия банковского вклада: процентная ставка 13%, начисление процентов устанавливается с момента подписания договора, частота начислений раз в месяц, ежегодная минимальная сумма взноса 900 руб., в начале каждого года, срок вклада 5 лет.

Определите наиболее выгодный для Вас  вариант банковского вклада.

Задача 7.

Сколько денег вам нужно было бы поместить в фонд, на который начислялись бы годовые проценты в размере – 6,57 % в начале каждого периода  для того, чтобы иметь возможность брать оттуда по 1000 долл. в год на протяжении последующих трех лет.

Задача 8.

Вы решили разместить денежные средства в банке на условиях банковского вклада.  Через пять лет сумма на счете составит 150 тыс. руб. (включая процентный доход).  Определите размер ежегодного взноса и наиболее выгодный для вас вид аннуитета. Далее приведены условия размещения.

1. Банк Урала  предлагает следующие условия:  ежегодный взнос производить в начале года, процентная ставка 13,85% годовых.

2. ОАО «Восток» и предлагает следующие условия ежегодный взнос производить в начале года, процентная ставка 13,5% годовых, частота начислений процентов  раз в неделю.

3. ЗАО «Салют» и предлагает следующие условия ежегодный взнос производить в конце каждого  года, процентная ставка 14% годовых, частота начислений раз в месяц.

Задача 9.

Вам 20 лет и вы подумываете о том, чтобы положить на счет 10000 рублей  сроком на 40 лет. Рассмотрите несколько вариантов вложения денежных средств, определите накопленную сумму денежных средств, когда Вам будет 60 лет.

1) Банковский вклад «Достойная старость» коммерческого банка «Колыма», предлагает следующие условия по вкладу: размер годовой процентной ставки 4,6%, начисление процентов происходит ежеквартально, минимальная сумма для открытия вклада 10000 руб.

При условии дополнительного пополнения счета через десять лет с момента заключения договора на сумму, размер которой равен сумме накопленной на банковском счете к этому моменту времени. Размер годовой процентной ставки увеличится на 2%, частота начисления процентов останется прежней.

2) Инвестиционная компания ООО «РЕАЛ» предлагает следующие условия по размещению денежных средств на счете: срок  размещения 20 лет, минимальная сумма 10000 руб., размер годовой процентной ставки 5% годовых. По истечении срока, компания предлагает перевести накопленную сумму на накопительный вклад «Думай о будущем» где размер  годовой процентной ставки составит 6%, частота начисления процентов раз в месяц, счет по данному вкладу открывается на 20 лет.

Задача 10.

Вы решили разместить депозит в банке. 

Банк «Открытие»  предлагает следующие условия:  ежегодная сумма  взноса на депозит устанавливается в размере 10000 руб. в начале каждого года, срок вклада пять лет, начисление процентов по депозиту предполагается с момента заключения договора о банковском обслуживании, размер процентной ставки 6,5% годовых.

Из средств массовой информации Вам стало известно, что на рынке банковских услуг появилась новая кредитная организация АКБ «Кама» и предлагает следующие условия банковского вклада: процентная ставка 8,0%, начисление процентов устанавливается с момента подписания договора, частота начислений раз в месяц, ежегодная сумма взносов по  9000 руб. в начале года, срок вклада 5 лет.

Определите наиболее выгодный для Вас  вариант банковского вклада

Задача 11.

Вам 20 лет и вы подумываете о том, чтобы положить на счет 100 долларов США  сроком на 40 лет при ставке процента - 7% годовых. (сложные проценты)

1. Сколько денег будет на вашем счете когда вам будет 60 лет?

2. И если бы вам удалось найти банк, где годовая ставка процента составляет 7,75%, насколько больше денег у вас было бы в возрасте 60 лет?

Задача 12.

Вам предложили,  в качестве оплаты  за поставленные товары, вексель коммерческого банка  на сумму в 380 тыс. руб. (сумма контракта). Процент дохода векселедержателя составит 18 % годовых, срок погашения ценной бумаги наступит через два года. Определите размер дохода поставщика товаров.

Задача 13.

Вам 20 лет и вы подумываете о том, чтобы положить на счет 10000 долл. сроком на 40 лет при ставке процента 11,2% годовых. (сложные проценты)

1. Сколько денег будет на вашем счете, когда вам будет 60 лет?

2. И если бы вам удалось найти банк, где годовая ставка процента составляет 12%, насколько больше денег у вас было бы в возрасте 60 лет?

Задача 14.

Вы положили 10 000 руб. на банковский счет из расчета процентной ставки в 12,25% годовых. Срок вклада 7 лет

1) Определить  сумму, которую вы получите через 7 лет  при условии, что до истечения этого срока вы не возьмете эти деньги.

2) Определить сумму сложных и простых процентов.

Задача 15.

Инвестору предлагается приобрести две облигации: облигация «А1» номиналом 10 000 долл. и сроком погашения  через 3 года, продается за 7000 долл.; облигация  «А2» номиналом 10 000 долл.  и  сроком погашения через 8 лет продается за   4500 долл. Какая облигация более выгодная для инвестирования по сумме дохода.

Задача 16.

Через 8 лет стоимость векселя центрального банка составит 150 000 руб. Размер ставки дисконтирования  в течение 8 лет не изменялся и составлял 16 % годовых, при этом начисление происходило раз в квартал. Определите приведенную стоимость  ценной бумаги.

Задача 17.

Вашему сыну 10 лет, и вы планируете открыть счет для того, чтобы обеспечить оплату ее образования в колледже. Плата за год обучения в колледже сейчас составляет 18000 долл. и ожидается ее увеличение на 4% в год. Если вы положите 10000 долл. на банковский счет по ставке 8% годовых, будет ли у вас через восемь лет достаточно денег для того, чтобы заплатить за первый год обучения?

Задача 18.

Определите приведенную стоимость размещенного банковского вклада. Если сумма, которую клиент получит через пять лет равна 100 000 руб. Ежегодная процентная ставка  по вкладу равна 12,36%.

Задача 19.

Вы хотите приобрести облигацию государственного займа (бескупонную) номиналом  100 000 руб., погашаемую через 25 лет.  Какова ее текущая стоимость, если ставка процента равна 12%? 

Задача 20.

Вашей дочери 10 лет, и вы планируете открыть счет для того, чтобы обеспечить оплату ее образования в колледже. Плата за год обучения в колледже сейчас составляет 12000 долл. и ожидается ее увеличение на 5% в год. Если вы положите 8000 долл. на банковский счет по ставке 8% годовых, будет ли у вас через восемь лет достаточно денег для того, чтобы заплатить за первый год обучения?

Задача 21.

Вам 20 лет и вы подумываете о том, чтобы положить на счет 100 долл. сроком на 40 лет при ставке процента 7% годовых. Уровень инфляции  в среднем за 40  лет  составит 4% в год. Сколько денег (с точки зрения реальной покупательной способности) у вас будет к 60 годам. Рассмотрите альтернативный вариант: если бы вам удалось найти банк, где годовая ставка процента составляет 7,75%, насколько больше денег у вас было бы в возрасте 60 лет?

Задача 22.

Вам 45  лет и вы подумываете о том, чтобы положить на счет 30 000 рублей,  сроком на 15 лет при ставке процента 10% годовых, начисление процентов происходит ежеквартально. Прогноз уровня инфляции на 15 лет свидетельствует о том, что среднее процентное значение не превысит 8,4% в год. Сколько денег (с точки зрения реальной покупательной способности) у вас будет к 60 годам.

Задача 23.

Предположим, вы собираетесь вложить 12000 долл. в долларовые облигации с процентной ставкой 10% годовых, либо в облигации в иенах с процентной ставкой 5% годовых. Какой вариант инвестирования лучше выбрать на следующий год и почему? Предположим, обменный курс сейчас составляет 100 иен за доллар . При этом возможны следующие риски:

1. обменный курс доллара по отношению к иене за год упадет на 7%

2. доллар упадет всего на 6% в год

При каком будущем обменном курсе вам было бы все равно, какой облигации отдать предпочтение?

Задача 24

Предположим, вы собираетесь вложить 100000 долл. либо в долларовые облигации с процентной ставкой 10% годовых, либо в облигации в иенах с процентной ставкой 9% годовых. Какой вариант инвестирования лучше выбрать на следующий год и почему? Предположим, обменный курс сейчас составляет 100 иен за доллар . При этом возможны следующие риски:

1. обменный курс доллара по отношению к иене за год упадет на 10%

2. доллар упадет всего на 5% в год

При каком будущем обменном курсе вам было бы все равно, какой облигации отдать предпочтение?

Задача 25.

Вы является студентом первого курса института, стоимость обучения в котором 95 000 руб. в год, при этом ученым советом института запланировано ежегодное увеличение стоимости года обучения в среднем на 0,2% в год. Если вы положите 100 000 руб.  на банковский счет по ставке 9,0% годовых, будет ли у вас через три года достаточно денег для того, чтобы заплатить за четвертый   год обучения в вузе.