1. Фирма приобрела в банке вексель, по которому через год должна получить 80,0 тыс. руб. (номинальная стоимость). В момент приобретения цена векселя составила 65 тыс. руб. Определить доходность этой сделки, т. е. размер процентной ставки.

2. Банк выдал районной администрации ссуду в размере 6 млн. руб. сроком на 3 года по ставке сложных процентов, равной 18 % годовых. Определить проценты и сумму накопленного долга.

3. Банк выдал кредит 18 февраля в размере 600 тыс. руб. Срок возврата кредита 3-е июня. Процентная ставка установлена 13 % годовых (простые проценты). Год невисокосный. Определить наращенную сумму:

а) по точным процентам с точным числом дней ссуды;

б) по обыкновенным процентам с точным числом дней ссуды;

в) по обыкновенным процентам с приближенным числом дней ссуды.

4. Банк предлагает вкладчика следующие условия по срочному годовому депозиту: первое полугодие процентная ставка (простая) 10% годовых, каждый следующий квартал ставка возрастает на 3,5%. Проценты начисляются только на первоначальную сумму вклада, которая составляет 600 у. е. Определить наращенную сумму.

5.   Клиент обратился в банк за кредитом в сумме 1000 тыс. руб. на срок 180 дней, всего год – 360 дней. Банк согласен предоставить кредит на следующих условиях: простые проценты (18 % годовых) должны быть начислены и выплачены из суммы предоставленного кредита в момент его выдачи. Определить сумму полученного кредита.

6. Вкладчик внес в банк 50000 руб. под сложные проценты 14 % годовых. Определить наращенную сумму через 3 года.

7. Владелец долгового обязательства равного 1,2 млн. руб. со сроком погашения через 4 года сразу же после заключения этого контракта учел его в банке по сложной учетной ставке 12 %  годовых. Определить сумму, полученную владельцем обязательства.

8. Фирма получила кредит на сумму 2500 руб. под 15% годовых (простые проценты). Кредит должен быть погашен двумя платежами – 1000 руб. + проценты через 60 дней, второй – 1500 руб. + проценты через 180 дней. Впоследствии фирма договорилась с кредитором об объединении платежей в один со сроком погашения через 180 дней. Необходимо определить размер консолидированного платежа. (К=360 дней).

9. Сумма первоначально выданного кредита составляла 1000 руб. Предстоящие платежи основного долга предполагалось уплачивать в следующие сроки, исчисленные от одной даты: 300 руб. через 75 дней, 200 руб. через 45 дней, 500 руб. через 85 дней. Достигнуто соглашение об объединении платежей в один суммой 1500 руб. Используя простую учетную ставку 12% годовых определить срок уплаты консолидированного платежа.

10. За полученные 01.05. в кредит товары фирма должна заплатить с учетом процентов через 250 дней 2,5 млн. руб., и через 120 дней после первого платежа еще 1,5 млн. руб. Достигнуто соглашение об изменении условий контракта. Платежи производятся равными суммами: первый платеж – через 200 дней, второй – через 180 дней после первого платежа. При расчете принимаются простые проценты 9% годовых. Определить величину каждого платежа (К=360 дней).

11. Страховая компания принимает платежи по полугодиям равными частями –по 2500 тыс. руб. в течении 4-х лет. Банк, обслуживающий компанию, начисляет проценты по полугодиям из расчета 13 % годовых. Найти размер фонда на дату последнего платежа.

12. Владелец малого предприятия предусматривает создание в течение 5-х лет фонда развития в размер 250 тыс. руб. Для этого ассигнуются ежегодно равные суммы, которые помещаются в банк под 10% годовых (сложные проценты).

А) какая сумма потребовалась бы фирме для создания фонда в 250 тыс. руб., если бы она помещалась в банк на пять лет под 10 % годовых?

Б) если бы проценты начислялись не раз в году, а ежеквартально?

13. Облигация в течение 4-х лет погашения приносит 12% ежегодного дохода. Определить курс облигации, если номинальная стоимость облигации равна 700 руб., а ставка дисконта 14%.

14. Коммерческий банк выпустил облигации номиналом 20 тыс. руб. со сроком погашения через 5 лет без выплаты купонных процентов. Погашение будет производится по номиналу. Определить расчетную цену и курс облигации, если доходность ценных бумаг – 6% годовых.

15. Рента, приносящая 13% годовых, куплена по курсу 100. Какова финансовая эффективность операции, если проценты выплачиваются по полугодиям и помесячно?

16. Облигация, приносящая доход 16% годовых относительно номинала 4000 руб., со ставкой дисконта 6% куплена на 5 лет. Номинал и проценты выплачиваются при погашении облигации. Найти доходность покупки для инвестора.

17. Выпущена облигация без выплаты процентов со сроком погашения через 7 лет. Номинальная стоимость облигации 1000 у. е., выкуп облигации производится по 2500 у. е. Определить доходность облигации на дату погашения.

18. Какую сумму нужно отложить сегодня, чтобы в течение 9 лет получать ежегодно по 700 у.  е., если годовая процентная ставка составляет 10%? А если ежегодный доход будет возрастать с постоянным темпом 5% в год?

19. Предприятие рассматривает целесообразность приобретения новой технологической линии по цене 20 тыс. руб. По прогнозам, сразу же после пуска линии ежегодные поступления после вычета налогов составят 6000 руб. Работа линии рассчитана на 4 года. Необходимая норма прибыли составляет 14% годовых. Найти чистую текущую стоимость проекта.

20. Предприятие рассматривает инвестиционный проект – приобретение новой технологической линии. Стоимость линии – 20 тыс. руб., срок эксплуатации – 4 года. Износ оборудования исчисляется по методу прямолинейной амортизации, т. е. 20% годовых. Выручка от реализации прогнозируется по годам (в тыс. руб.): 10000; 11500; 14000; 13000. Текущие расходы по годам осуществляются следующим образом: 6500 тыс. руб. в первый год эксплуатации, ежегодно эксплуатационные расходы увеличиваются на 5%. Ставка налога на прибыль – 24%. Цена авансированного капитала (ставка дисконтирования) – 15%. Найти чистую дисконтированную стоимость проекта.

21. Имеются два инвестиционных проекта А и Б. Первоначальные инвестиции в каждый проект равны 500 тыс. руб. Предполагаются следующие потоки платежей:

Норма рентабельности для проектов принята одинаковая – 12%. Какой из двух платежей более предпочтителен для инвестора.

22. Банк выдал долгосрочный кредит в сумме 80 тыс. у. е. на 4 года под 10% годовых. Погашение кредита должно производиться равными ежегодными выплатами в конце каждого года, включающими погашение основного долга и процентные платежи. Начисление процентов производится раз в году. Составить план погашения займа.

23. Получен кредит в сумме 20 млн. руб. сроком на 10 лет. Процентная ставка изменяется по годам в следующем порядке:

Составить план погашения кредита равными срочными уплатами, при условии, что погашение производится 4 раза в год.

24. Кредит размером 5,5 млн. руб. выдан на 8 лет под 16% годовых. По условиям контракта погашение основного долга должно производиться равными платежами. Начисление процентов производится в конце года. Составить график погашения кредита.

25. Фирма получила кредит 8,0 млн. руб. на 3 года под 10% сложных годовых процентов в банке А. Кредитный контракт предусматривает погашение долга разовыми платежами. Одновременно с получением кредита фирма начала создавать погасительный фонд, для чего открыла счет в банке Б. На размещение средств банк Б начисляет сложные проценты 15% годовых. Определить ежегодные срочные уплаты при условии, что в погасительный фонд вносятся ежегодно равные суммы.