| Общая информация » Каталог студенческих работ » МЕНЕДЖМЕНТ И МАРКЕТИНГ » Менеджмент |
| 13.11.2015, 15:15 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Тема 1. Деятельность коммерческого банка в условиях рыночной экономики Задание1. Подберите каждому понятию соответствующее определение. Понятие: 1.Кредитная организация 2.Ассоциация банков 3.Банковская группа 4.Банк 5.Небанковская кредитная организация 6.Стабилизационное кредитование 7.Функции банков 8.Центральный банк 9.Государственное регулирование банковской деятельности 10.Универсальный банк Определение: А) Кредитная организация, осуществляющая широкий круг банковских операций на основании лицензий Б) Организация, созданная для привлечения денежных средств или размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности В) Образование платежных средств, их выпуск в оборот и изъятие из оборота Г) Организация, создаваемая не для извлечения прибыли, а для защиты и представления интересов своих членов Д) юридическое лицо, функции которого состоят в выполнении банковских операций для получения прибыли и имеющее специальную лицензию Банка России Е) Банк, выступающий официальным проводником денежно-кредитной политики государства Ж) Образование, не являющееся юридическим лицом кредитных организаций, в котором одна кредитная организация оказывает существенное влияние на решение других КО З) Кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции И) Форма рефинансирования К) Воздействие на кредитные организации со стороны центрального банка или иных руководящих органов
Задание 2. Деловая игра «Рекламируем наш банк». Эффективная организация деятельности банка во многом зависит от выбранной стратегии банка и грамотно проводимой рекламной кампании. Для этого участники игры должны разбиться на подгруппы по 2-6 человека и определяя конкурентные преимущества «их банка» продолжить ряд предложений: 1.Наша стратегия эффективна, потому что … 2.Сила нашего банка заключается в том, что … 3.Наши тарифы самые привлекательные, потому что … 4.У нас прочная конкурентная позиция, потому что … 5.У нас обширная клиентская база, потому что … 6.От нас не уходят клиенты, потому что … 7.Наш банк – один из лидеров банковского бизнеса, потому что … 8.Мы постоянно расширяемся, потому что … 9. Мы стремимся поддерживать наших клиентов, потому что … 10.Мы хорошо защищены от любых недружественных нападок, потому что …
Тест «Коммерческие банки – основное звено банковской системы» 1. Коммерческий банк является: а) Проводником денежно-кредитной политики государства. б) Казначеем государства. в) Кредитором юридических и физических лиц. г) Региональным расчетно-кассовым центром.
2. Одной из важнейших функций коммерческого банка является: а) Посредничество в кредите. б) Защита интересов вкладчиков. в) Создание финансовых резервов. г) Открытие счетов клиентов.
3. Утверждение годового отчета коммерческого банка возлагается на: а) Правление банка. б) Совет банка. в) Администрацию. г) ревизионный отдел.
4. Коммерческий банк – это: а) Специфическая организация, которая производит продукт в виде денег и платежных средств. б) Коммерческая организация, производящая продукты сферы материального производства. в) Организация, осуществляющая эмиссию наличных денег в условиях рыночной экономики. г) Коммерческая организация при Минфине РФ, хранящая золотовалютные резервы.
5.Одним из принципов деятельности коммерческого банка являются: а) Работа в пределах реально имеющихся ресурсов. б) Стихийное регулирование деятельности. в) Децентрализация системы расчетов. г) Дифференцированный подход при кредитовании.
6. Коммерческий банк выполняет функцию: а) Эмиссионного центра государства. б) Банка банков. в) Аккумуляции средств в депозите. г) Банкира правительства.
7. К функциям коммерческого банка не относятся: а) Стимулирование накоплений в хозяйстве. б) Посредничество при обмене различными товарами. в) Посредничество в расчетах. г) Посредничество в кредите
8. Современные коммерческие банки осуществляют обслуживание: а) Организаций и населения. б) Только населения. в) Только организаций. г) Центрального банка.
9. По функциональному назначению банки подразделяются на: а) Эмиссионные, депозитные и коммерческие. б) Универсальные и специализированные. в) Региональные, межрегиональные, национальные и межнациональные. г) Малые, средние, крупные, банковские консорциумы и межбанковские объединения.
10.Внутренний блок банковской инфраструктуры включает: а) Структуру аппарата банка. б) Информационное обеспечение. в) Научное обеспечение. г) Кадровое обеспечение.
11. По сфере обслуживания банки подразделяются на: а) Универсальные и специализированные. б) Бесфилиальные и многофилиальные. в) Малые, средние, крупные, банковские консорциумы и межбанковские объединения. г) Региональные, межрегиональные, национальные и межнациональные.
12. Внешний блок банковской инфраструктуры включает: а) Построение учета и отчетности, компьютерную обработку данных. б) Кадровое обеспечение. в) Внутренние правила совершения операций. г) законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения.
13. Операции коммерческих банков – это конкретное проявление их: а) Сущности. б) Роли в экономике. в) Организационно-экономической структуры. г) Функций на практике.
14.Коммерческие банки являются … субъектами. а) Зависимыми от правительства. б) Самостоятельными. в) Подотчетными президенту. г) Зависимыми от правления центрального банка.
15.Российское законодательство запрещает коммерческим банкам заниматься: а) Кредитной деятельностью. б) Расчетно-кассовым обслуживанием клиентов. в) Торговой деятельностью. г) Открытием и ведением счетов физических и юридических лиц.
16. В соответствии с российским банковским законодательством, коммерческие банки имеют право: а) Хранить золотовалютные запасы страны. б) Конкурировать с Центробанком РФ. в) Поддерживать стабильность банковской системы. г) Открывать и вести счета физических и юридических лиц.
17. Российское банковское законодательство запрещает коммерческим банкам заниматься: а) Расчетно-кассовым обслуживанием клиентов. б) Аккумуляцией свободных денежных средств юридических лиц. в) Страховой деятельностью. г) Консультированием по вопросам банковской деятельности.
18.Первостепенное значение при создании банка имеют операции по: а) Покупке ценных бумаг. б) Проведению лизинговых операций. в) Формированию собственного капитала. г) Аккумулированию средств населения.
20. Стратегические задачи развития кредитных операций коммерческого банка определяет: а) Ревизионный отдел. б) Правление банка. в) Совет банка. г) Кредитный комитет.
Тема 2. Собственный капитал коммерческого банка Задание1. Подберите каждому понятию соответствующее определение. Понятие: 1.Собственный капитал 2.Уставной капитал 3.Достаточность капитала 4.Норматив достаточности капитала 5.Резервный фонд 6.Дополнительный капитал 7.Фонд накопления 8.Фонд потребления 9.Специальные фонды (резервы) 10.Фонды банка Определение: А) Денежное выражение имущества, которым банк должен обладать как юридическое лицо и как хозяйствующая единица Б) Появляется в результате переоценки активов банка В) Формируются, как правило, из прибыли согласно уставу, законодательству и нормативным документам Банка России Г) каждый банк обязан или может иметь для покрытия убытков, возникающих в результате его деятельности Д) Отношение величины собственного капитала к суммарному объему активов, взвешенных по уровню риска Е) Денежное выражение всего принадлежащего банку имущества Ж) Отражает общую оценку регулирующими органами надежности банка З) Обязательны для каждого банка, занимающегося соответствующим видом деятельности И) образуются для того, чтобы служить источником материального стимулирования труда К) Создаются для укрепления и развития материальной базы банка
Задача 1. Банк имеет капитал 1-го уровня 195,2 млн. руб., капитал 2-го уровня – 102,1 млн. руб., в том числе субординированные обязательства – 98,7 млн. руб., взвешенные по риску активы в сумме 2314,8 млн. руб. Определите норматив достаточности собственного капитала.
Задача 2. По балансу на 1 июля коммерческий банк имел следующие данные: -совокупный собственный капитал – 480,0 млн. руб.; - субординированные долговые обязательства – 55,0 млн. руб.; - прирост стоимости имущества – 4,0 млн. руб. Отношение совокупного капитала банка к активам по риску равно минимальным требованиям. Определите величину капитала 1-го и 2-го уровней, а также взвешенные по риску активы.
Задача 3. По балансу на 1 октября банк имел статьи бухгалтерского баланса, приведенные в таблице:
Рассчитайте структуру источников формирования ресурсов коммерческого банка, динамику их изменения и дайте оценку сложившейся структуре ресурсов.
Задача 4. Банк имеет структуру собственного капитала, приведенную в таблице:
Определите основной, дополнительный и совокупный капиталы банка.
Задача 5. Структура активов банка, не имеющего забалансовые операции, представлена следующем виде:
Определите сумму капитала при требуемом регулятором нормативе достаточности капитала.
Тест «Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база» 1.Источником собственного капитала банка не является: а) Уставной капитал. б) Добавочный капитал. в) Резервный фонд. г) Межбанковский кредит.
2. Резервный фонд коммерческого банка предназначен для: а) Покрытия убытков и возмещения потерь от текущей деятельности. б) Обеспечения производственного и социального развития банка. в) Приобретения нового оборудования. г) Защиты интересов вкладчиков.
3. … функция собственного капитала гарантирует кредиторам возмещение их потерь в случае ликвидации коммерческого банка. а) Защитная. б) Оперативная. в) Регулирующая. г) Контрольная.
4. Субъектами рынка межбанковского кредита являются: а) Физические и юридические лица. б) Банк России и физические лица. в) Коммерческие банки и Банк России. г) Банк России и РКЦ.
5. … - это кредиты Банка России, не обеспеченные залогом государственных ценных бумаг. а) Внутренние кредиты. б) Кредиты «овернайт». в) Однодневные расчетные кредиты. г) Ломбардные кредиты.
6. Ресурсы коммерческого банка включают: а) Только собственный капитал. б) Только привлечённые на возвратной основе денежные средства и физических лиц. в) Собственный капитал и привлечённые средства. г) Только уставный капитал.
7. В качестве привлечённых средств коммерческого банка выступает: а) Межбанковский кредит. б) Эмиссионный доход банка. в) Нераспределённая прибыль. г) Уставный капитал.
8. Собственный капитал банка — это имущество, которое: а) Формируется в момент создания банка. б) Не свободно от обязательств. в) Является не обязательным, но желательным условием функционирования банка. г) Было приобретено на межбанковском рынке.
9. Оперативная функция собственного капитала означает, что он является: а) Главным средством защиты интересов вкладчиков. б) Защитой самого банка от банкротства. в) Источником формирования материальной базы банка. г) Регулятором всей банковской системы.
10. Элементом собственного капитала банка не является: а) Резерв под обесценение вложений в ценные бумаги. б) Прибыль прошлых лет и текущего года. в) Остаток средств клиентов на расчётных и текущих счетах. г) Эмиссионный доход, полученный при размещении акций на рынке.
11. ... предназначен для покрытия убытков, возникающих в ходе текущей деятельности банка. а) Страховой фонд. б) Фонд специального назначения. в) Фонд накопления. г) Резервный фонд.
12. Источником основного капитала коммерческого банка является: а) Уставный капитал. б) Эмиссионный доход от размещённых на рынке акций. в) Прибыль прошлых лет. г) Межбанковские кредиты.
13. Источником дополнительного капитала коммерческого банка является: а) Межбанковский кредит. б) Резерв на возможные потери по ссудам. в) Субординированный кредит. г) Страховой фонд.
14. Коммерческие банки имеют право получать кредиты от Банка России: а) После полугода работы. б) Сразу после открытия. в) После двух лет работы. г) После одного года работы.
15. ... - это совокупность различных по назначению полностью оплаченных элементов, обеспечивающих экономическую самостоятельность, стабильность и устойчивую работу коммерческого банка. а) Формы кредита. б) Доходные активы. в) Добавочный капитал. г) Собственный капитал.
16. Резервный фонд коммерческого банка предназначен для: а) Выплаты заработной платы сотрудникам. б) Покупки оборудования. в) Благотворительной деятельности. г) Покрытия убытков по итогам отчётного года.
Тема 3. Пассивные операции коммерческого банка Задание1. Подберите каждому понятию соответствующее определение. Понятие: 1.Пассивные операции 2. Операции накопления собственного капитала 3.Вклад 4.Договор банковского вклада 5.Реальный договор 6.Срочный депозит 7.Прибыль 8.Сберегательные вклады 9.Возврат вкладов 10.Юридическое лицо, хозяйствующий субъект Определение: А) Внесение денежных средств физическим лицом Б) Должен быть заключен в письменной форме В) Важнейший источник собственного капитала банка Г) Банковские вклады физических лиц с целью накопления или сохранения денежных сбережений населения Д) Банк обязан обеспечивать путем обязательного страхования, а предусмотренных законом случаях – и иными способами Е) Не вправе давать банку указания о перечислении суммы его депозита на счет третьего лица Ж) Выпуск и размещение акций или паев среди покупателей З) Операции, в результате ведения которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк не располагает и может распоряжаться И) Считается заключенным с момента внесения (перечисления) в банк денежной суммы К) Деньги, внесенные в банк на финансированный срок
Задача 1. Банком принят депозит в сумме 50000 рублей сроком на 3 месяца (90 дней) по фиксированной ставке 10,5 процентов «годовых». Определите, какую сумму должен получить вкладчик через 3 месяца.
Задача 2. Банком принят депозит в сумме 50000 рублей сроком на 3 месяца (90 дней) по фиксированной ставке 10,5 процентов «годовых». Вклад пополняемый, и на 61 день произведено пополнение вклада в сумме 10000 рублей. Определите, какую сумму должен получить вкладчик через 3 месяца.
Задача 3 . Банком принят депозит в той же сумме 50000 рублей сроком на 3 месяца (90 дней), по плавающей ставке. На первый месяц (30 дней) процентная ставка - 10,5 %, на последующие 2 месяца (60 дней) процентная ставка – 12 %. Определите, какую сумму должен получить вкладчик через 3 месяца.
Задача 4. Простой 90-дневный вексель на сумму 10 тыс. руб., датированный 3 января, учитывается коммерческим банком 4 февраля по ставке 8%. Определите, какую сумму получит векселедержатель при учете векселя в банке.
Задача 5. Петров И.И. хотел бы разместить в коммерческом банке денежные средства в сумме 470 тыс. руб. на девять месяцев. Коммерческий банк предлагает следующие условия: - 9.0% годовых с ежемесячной капитализацией процентов, - 10,5% годовых с ежеквартальной капитализацией процентов, - 11% годовых. Проценты по вкладу выплачиваются на дату возврата вклада. Выберите наиболее выгодный для Петрова И.И. вариант.
Задача 6. Банк принимает 2 июля в межбанковский депозит денежные средства в сумме 50 тыс. руб. сроком на 7 дней по ставке 24,9%. Полный срок депозита – 8 календарных дней, с 2 по 9 июля. Период начисления процентов по депозиту – 7 календарных дней, с 2 по 8 июля. Банк возвращает сумму депозита и уплачивает начисленные проценты 9 июля. Определите сумму процентов, которую уплатит банк.
Задача 7. 12 октября предприятие досрочно предъявило в банк к оплате купленный ранее дисконтный вексель этого банка. Срок платежа по векселю – 23 октября. Номинал векселя – 5 млн. руб., учетная ставка – 6% годовых. Рассчитайте сумму дисконта по векселю и определите сумму, которую банк заплатит по векселю.
Задача 8. Определите, какой вклад выгоден вкладчику: под 12% годовых или 3,5%, начисляемых ежеквартально
Задача 9. В контракте предусматривается погашение обязательства в сумме 160 тыс. руб. через 180 дней первоначальная сумма долга 140 тыс. руб., временная база 360 дней. Определите доходность ссудной операции для кредитора в виде процентной и учетной ставке.
Задача 10. Ссуда в размере 2 млн. руб. выдана 5 марта до 20 октября включительно под 16% годовых. Определите наращенную сумму при условии, что проценты начисляются по простой учетной ставке.
Задача 11. Кредит для покупки товара на сумму 1,5 млн. руб. открыт на 2 года, процентная ставка 16% годовых, выплаты в конце каждого месяца. Определите сумму долга с процентами и ежемесячные платежи.
Задача 12. Ссуда в размере 2 млн. руб. выдана 5 марта до 20 октября включительно под 16% годовых. Определите 3 возможными способами, какую сумму должен заплатить должник в конце срока при начислении простых процентов.
Задача 13. Контракт предусматривает следующий порядок начисления процентов 1-го года 16%, в каждом последующем полугодии ставка повышается на 2%. Определите множитель наращения за 2 года.
Тест «Пассивные операции коммерческого банка» 1. ... операции — это операции по привлечению средств банками с целью формирования их ресурсной базы. а) Активные. б) Пассивные. в) Комиссионно-посреднические. г) Трастовые.
2. В состав пассивов коммерческого банка входят: а) Картотеки неоплаченных документов. б) Инвестиции в ценные бумаги. в) Займы, полученные от других коммерческих банков. г) Средства в оборотной кассе.
3. К пассивным операциям коммерческого банка относится: а) Привлечение средств на расчётные и текущие счета юридических лиц. б) Выдача кредитов. в) Расчетно-кассовое обслуживание клиентов. г) Покупка ценных бумаг.
4. Недепозитные источники привлечения банковских ресурсов — это: а) Межбанковские кредиты и кредиты, полученные от Банка России. б) Вклады населения. в) Средства на расчётных и текущих счетах клиентов. г) Эмиссионный доход.
5. Сберегательный сертификат не может быть: а) На предъявителя б) Срочным. в) Бессрочным. г) Именным.
6. Депозитные сертификаты российских коммерческих банков выпускаются: а) Как в российской, так и в иностранной валюте. б) Только в долларах США. в) Только в рублях. г) Только в евро.
7. Банковская ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада и право вкладчика на получение определённого дохода по истечении оговоренного срока, именуется: а) Сертификатом. б) Векселем. в) Облигацией. г) Акцией.
8. Коммерческим банкам одновременный выпуск акций и облигаций: а) Разрешается только с согласия Банка России. б) Разрешается только после пяти лет работы. в) Не разрешается. г) Разрешается только после одного года работы.
9. Депозит – это: а) Денежные средства физических лиц. б) Денежные средства юридических лиц. в) Сберегательные сертификаты, векселя и облигации. г) Вклады юридических и физических лиц.
10. ... операции - это операции коммерческих банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц. а) Трастовые. б) Инвестиционные. в) Ссудные. г) Трастовые.
11. Привлекать деньги от физических лиц во вклады имеет право: а) Любой банк с момента создания и получения лицензии на осуществление банковской деятельностью. б) Банк, работающий не менее одного года. в) Банк, работающий не менее двух лет и имеющий соответствующую лицензию. г) Банк, вошедший в систему страхования вкладов.
12. Банк может предлагать физическим лицам различные виды депозитов, кроме: а) Маржинальных. б) Чековых. в) Карточных. г) Срочных. д) Сберегательных.
13. Для увеличения ресурсной базы банк может выпускать: а) Обыкновенные акции. б) Конвертируемые привилегированные акции. в) Финансовые фьючерсы. г) Валютные свопы. д) Банковские сертификаты.
14. ... коммерческого банка — это денежные поступления от производственной и непроизводственной деятельности. а) Капитал. б) Активы. в) Пассивы. г) Доходы.
15. Вклады физических лиц могут привлекаться банками, которые: а) Имеют специальную лицензию Банка России. б) Проработали на рынке не менее трех лет. в) Имеют разрешение от Правительства РФ. г) Имеют более пяти филиалов.
Тема 4. Активные операции коммерческого банка Задание1. Подберите каждому понятию соответствующее определение. Понятие: 1.Активные операции 2.Структура активов 3.Качество активов банка 4.Норматив мгновенной ликвидности 5.Норматив текущей ликвидности 6.Норматив долгосрочной ликвидности 7.Кредитные операции 8.Активы банка 9.Инвестиционные операции 10.Комиссионные операции Определение: А) Представляет собой отношение суммы ликвидных активов банка к сумме его обязательств до востребования и на срок до 30 дней Б) Операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов В) Операции по вложению своих средств в ценные бумаги и паи нефинансового сектора экономики Г) Определяется как отношение выданных банком кредитов сроком погашения свыше года к капиталу банка и обязательств свыше года Д) Составляют наибольшую долю среди активных операций Е) Операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы Ж) Соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому итогу З) Определяется целесообразной структурой его активов, диверсификацией активных операций, объемом рисковых и приносящих доход активов и признаками изменчивости активов И) Рассчитывается как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме его обязательств по счетам до востребования К) Делятся на пять групп риска
Задача 1. Банк выдал в начале квартала кредит на сумму 100 тыс. руб. сроком на один месяц по ставке 16% годовых, через месяц - кредит на сумму 200 тыс. руб. сроком на два месяца по ставке 20% годовых. Определите сумма процентов за первый кредит, за второй кредит и общий процентный доход банка.
Задача 2. Банк выдал кредиты на сумму 10 млн. руб. по ставке 20% годовых, на сумму 5 млн. руб. по ставке 22% годовых и на сумму 15 млн. руб. по ставке 17% годовых. Определите среднюю ставку и доход банка по этим кредитам, общий доход банка.
Задача 3. Банк собирается выдать в качестве кредита 1 млн. руб. под 10% годовых. Необходимо разработать план погашения этого кредита в течение пяти лет равными долями, выплачиваемыми на протяжении всего указанного периода в конце года.
Задача 4. Банком предоставлена ссуда в размере 100 тыс. руб. 16 января с погашением на девять месяцев под 20% годовых (год – 365 дней). Определите суммы к погашению при разных способах начисления процентов.
Задача 5. У вас есть возможность получить кредит либо под 12% годовых с ежеквартальным начислением процентов, либо под 12,4% годовых с годовым начислением процентов. Определите предпочтительный вариант выплаты процентов с одновременным погашением кредита.
Задача 6.Высоколиквидные активы банка равны 0,2 млрд. руб., а обязательства банка по счетам до востребования составляют 0,8 млрд. руб. Определите коэффициент мгновенной ликвидности.
Задача 7. Ликвидные активы банка равны 1,2 млрд. руб., а обязательства банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней составляют 1.5 млрд. руб. Определите коэффициент текущей ликвидности.
Тест «Активы коммерческого банка» 1. К активам коммерческого банка относятся: а) Денежные средства и счета в Банке России. б) Доходы будущих периодов. в) Выпущенные долговые обязательства. г) Резервы на возможные потери по расчётам с дебиторами.
2. Активы коммерческого банка по степени риска подразделяются на: а) Две группы. б) Три группы. в) Четыре группы. г) Пять групп.
3. К первой группе активов коммерческого банка по степени риска относят: а) Вложения в ценные бумаги. б) Драгоценные металлы в хранилищах банка. в) Вложения в долговые обязательства. г) Кредитные требования к страховым компаниям.
4. К активам коммерческого банка не относятся: а) Начисленные проценты. б) Средства, привлечённые на расчётные и текущие счета юрлиц. в) Государственные долговые обязательства. г) Основные средства и нематериальные активы.
5. Основу активных операций коммерческого банка составляют: а) Забалансовые обязательства. б) Средства, привлечённые от юридических лиц на расчётные и текущие счета. в) Депозитные операции. г) Операции по кредитованию клиентов.
6. К кассовым активам коммерческих банков относятся: а) Ссудные и приравненные к ним средства. б) Средства фонда обязательных резервов. в) Корреспондентские счета в Банке России и других коммерческих банках. г) Факторинговые операции.
7. Кредиты со сроком погашения более 30 дней относятся к: а) Ликвидным активам. б) Малоликвидным активам. в) Высоколиквидным активам. г) Активам долгосрочной ликвидности.
8. ... коммерческого банка — это статьи бухгалтерского баланса, отражающие размещение и использование ресурсов коммерческого банка. а) Активы. б) Пассивы. в) Капитал. г) Доходы.
9. Средства, находящиеся в кассе и на корреспондентских счетах банка, относятся к ... активам. а) Кассовым. б) Оборотным. в) Инвестиционным. г) Капитализированным.
10. К активам коммерческого банка относятся: а) Денежные средства и счета в Банке России. б) Депозиты физических лиц. в) Средства кредитных организаций. г) Выпущенные долговые обязательства.
11. По своему назначению активы делятся на: а) Оборотные и внеоборотные. б) Высоколиквидные и малоликвидные. в) Находящиеся в пользовании самого банка и предоставленные во временное пользование другим субъектам. г) Безрисковые и рисковые.
12. В состав активов коммерческого банка включаются: а) Средства в кредитных организациях. б) Дивиденды, начисленные из прибыли отчётного года. в) Доходы будущих периодов. г) Зарегистрированные банковские акции и доли.
13. К безрисковым активам относятся: а) Вложения в долговые обязательства хозяйствующих субъектов. б) Вложения в долговые обязательства субъектов Федерации. в) Обязательные резервы в Банке России. г) Кредитные требования к Министерству финансов РФ.
14. По субъектам активы делятся на: а) Кассовые, оборотные, инвестиционные и внеоборотные. б) Высоколиквидные, ликвидные, малоликвидные и долгосрочной ликвидности. в) Находящиеся в пользовании самого банка и предоставленные во временное пользование другим субъектам. г) Безрисковые и рисковые.
15. Ссудные операции коммерческого банка связаны с: а) Безвозмездной передачей клиентам денежных средств. б) Передачей средств без определения срока их возврата. в) Выдачей банковских гарантий. г) Предоставлением заёмщику средств на условиях возвратности.
Тема 5. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка Задание1. Подберите каждому понятию соответствующее определение. Понятие: 1.Доходы от пассивных операций 2.Доходы от активных операций 3.Операционные доходы 4.Неоперационные доходы 5.Неоперационные расходы 6.Процентная маржа 7.Участники банка 8.Прибыль 9.Рентабельность капитала 10.Ссудный капитал Определение: А) Доходы за информационные, обучающие, консультационные услуги банка Б) Банк получает в форме комиссионного вознаграждения В) Включают в себя налоги, пени, неустойки, уплаченные штрафы, платежи Г) Включают операционные и неоперационные доходы Д) Включают в себя процентные и непроцентные доходы банка Е) Основной финансовый показатель деятельности банка Ж) Основной показатель результативности средств, вкладываемых участниками банка З) Цена ссужаемой во временное пользование стоимости И) Заинтересованы в прибыли как норме дохода на вложенный капитал К) Количественно равна разнице между суммами процентных доходов и процентных расходов
Задача 1. Банк принял депозит на сумму 150 000 рублей сроком на 1 год (невисокосный) по фиксированной ставке 5,35% (неснижаемый остаток в данном случае 100 000 рублей). Помимо этого, вкладчик делает несколько операций со своим вкладом, а именно пополняет и снимает денежные средства. Даты и суммы пополнений и снятий представлены в таблице:
Определите сумму полученную вкладчиком по окончанию срока депонирования двумя способами: с ежемесячной капитализацией вклада и без капитализации вклада.
Задача 2. Первоначальная сумма положена на срок апрель-июнь под простую ставку ссудных процентов 15% годовых. Уровень инфляции в апреле составил 1%, в мае – 1,5%, в июне – 2%. Определите реальную доходность в виде годовой простой процентной ставки ссудных процентов.
Задача 3. В банк кладется депозит сроком на 3 года при ожидаемом ежегодном уровне инфляции 14%. Определите величину сложной ставки ссудных процентов для обеспечения реальной доходности равной 5% годовых.
Задача 4. При выдаче кредита на полгода по простой процентной ставке 12% годовых удерживаются комиссионные 1% суммы ссуды. Определите доходность этой операции в виде эффектной ставки простых процентов.
Задача 5. При выдаче кредита на три года по сложной процентной ставке 14% годовых удерживаются комиссионные 2% суммы ссуды. Определите доходность этой операции в виде эффектной ставки сложных процентов.
Задача 6. Общая сумма дивидендов на 5000 обыкновенных акций равна 100000 руб. Текущая рыночная стоимость акции равна 200 руб. Определите коэффициент доходности дивидендов.
Задача 7. Процентный доход банка равен 1,5 млрд. руб., процентные расходы – 1,3 млрд. руб. Средний размер активов банка составил 8 млрд. руб. Определите чистую процентную маржу.
Тест «Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка» 1. Доходы банка, получаемые за обучающие и консультационные услуги, относятся: а) К процентным доходам. б) Непроцентным доходам. в) прочим доходам. г) нет верного ответа.
2. Прочие операционные доходы банка включают доходы: а) От ведения счета «лоро». б) От ведения счета «ностро». в) От секьюритизации активов. г) От управления дебиторской задолженностью.
3. Доходы от финансовой деятельности включают: а) Штрафы и неустойки, взысканные банком. б) Доходы от продажи производных инструментов. в) Доход от реализации залогов. г) Доходы по операциям прошлых лет, поступившие в текущем финансовом году.
4. Операционные расходы банка — это расходы: а) На ведение банковского дела. б) На оплату труда операционистов. в) На оплату коммуникационных платежей. г) Расходы, необходимые для предоставления конкретной услуги.
5. Расходы на привлечение средств относятся: а) К операционным. б) расходам на ведение банковского дела. в) Процентным. г) Переменным издержкам.
6. Расходы на ведение банковского дела относятся: а) К постоянным издержкам. б) Переменным издержкам. в) Условно-постоянным издержкам. г) Условно-переменным издержкам.
7. Банк может нормировать расходы: а) На коммунальные платежи. б) Оплату налогов. в) Командировочные нужды. г) Ремонт оборудования.
8. Расходы, связанные со списанием задолженности по кредитам, относятся: а) К процентным. б) Прочим. в) Операционным. г) Расходам на проведение операций на финансовом рынке.
9. К непроизводительным расходам относятся расходы: а) На аренду каналов связи. б) Оплату коммуникационного трафика. в) Членские взносы платежным системам. г) Расходы на рекламу.
10. Дебиторская задолженность банка включается: а) В текущие доходы банка. б) Будущие доходы банка. в) Текущие расходы банка. г) Расходы будущих периодов.
11. Административные расходы банка — это: а) Переменные затраты на себестоимость каждой операции. б) Постоянные затраты, которые могут не учитываться в себестоимости каждой операции после достижения экономии на масштабе; в) Условно-переменные издержки на себестоимость только отдельных операций; г) Условно-постоянные издержки на себестоимость только отдельных операции.
12. Чистая прибыль — это: а) Полученный процентгый доход минус процентные расходы; б) Текущие доходы минус операционные расходы; в) Валовой доход минус совокупные расходы; г) Валовая прибыль минус налоговые платежи.
13. Нераспределенную прибыль банк: а) Может использовать по собственному усмотрению; б) Обязан направлять на формирование резервного фонда; в) Должен выплатить учредителям (собственникам); г) Должен использовать на расширение кредитования. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
