При выполнении письменного контрольного задания обучающийся должен выбрать по два задания из двух разделах.

Приступая к выполнению контрольного задания, необходимо ознакомиться с соответствующими темами в учебном пособии. Выполнение заданий следует сопровождать необходимыми краткими пояснениями. В конце заданий необходимо четко сформулировать выводы. Обязательно нужно оформить список источников, которые использовались при выполнении задания, с указанием полных выходных данных каждого источника.

Темы письменного контрольного задания:

Раздел 1

1. Охарактеризуйте специфику налогового планирования в управлении доходами и расходами предприятия

2. Приведите примеры тактических задач налогового планирования предприятия

3. Назовите основные этапы составления налоговой стратегии предприятия

4. Определите алгоритм и этапы налогового бюджетирования в организации

5. На основе данных о хозяйственной деятельности конкретной организации составте ее налоговый бюджет

6. Раскройте механизм влияния создаваемых предприятием резервов на налоговые обязательства

7. Приведите примеры использования метода объединения отношений в корпоративном налоговом планировании

8. Раскройте особенности использования внутрифирменного кредитования как механизма налогового планирования

9. На основе данных о финансовых результатах деятельности конкретного предприятия рассчитайте уровень налоговой нагрузки по различным методикам.

10. Охарактеризуйте роль налогового паспорта предприятия в налоговом планировании.

Раздел 2

11. Опишите особенности налогового планирования на предприятиях отдельных отраслей экономики (на примере одной из отраслей).

12. Опишите особенности налогового планирования на предприятиях малого бизнеса.

13. Опишите особенности налогового планирования группы компаний и холдинговых структур.

14. Опишите особенности применения трансфертного ценообразования в налоговом планировании.

15. Приведите примеры использования метода разделения отношений в налоговом планировании.

16. Приведите примеры использования метода объединения отношений в налоговом планировании.

17. Приведите примеры использования метода замены отношений в налоговом планировании.

18. Приведите примеры использования экономико-математических методов в налоговом планировании.

19. Приведите примеры использования методов международного налогового планирования: оффшоры, траст.

20. Опишите в каких случаях применяются специальные методы налогового планирования.

21. Охарактеризуйте виды и способы налогового планирования и прогнозирования.

22. Определите этапы становления и развития прогнозирование и планирование развития налоговой системы в РФ.

23. Опишите методику прогнозирования налоговых поступлений по налогу на прибыль организаций.

24. Опишите методику прогнозирования налоговых поступлений по налогу на добавленную стоимость.

25. Опишите методику прогнозирования налоговых поступлений по единому социальному налогу.

26. Опишите методику прогнозирования налоговых поступлений по налогу на добычу полезных ископаемых.